材料进场、入库管理程序.doc

材料、机具进场入库结算管理程序
一、 目的：为了使进场物资手续规范化，传递流畅，衔接合理可行，供货商有章可循，帐目清晰，特制定本办法。
二、 适用范围：项目部全部入库物资、机具。
三、 工作流程
(1)材料进场，收料员开具收料单 （2）收料单内部传递和外部传递 （3）采购员开具入库通知单 （4）入库单的传递及对账 （5）财务记账 （6）财务对账，形成债权债务 （7）财务付款
四、 环节说明
4.1材料进场，收料员开具收料单
4.1.1责任人：收料员
4.1.2工作程序：物资、机具进场后，收料员严格按照采购计划规格、型号、数量和相关材料质量验收标准等及时验收，经核实无误由收料员开据收料单一式三联。
① 联留做存根备查，登记物资进场流水账。
② 联交采购员，作为入库依据
③ 联交供货商，作为与采购员核对供货数量及交换入库通知单结算要款的依据。
4.1.3强控重点：收料员必须严格按本程序及时验收入库，在开具收料单时，注明入库时间、供货商名称等有关内容并有供货方人员签字(不许代签)。如发现收料员不按程序收料，造成收料与采购计划不符或质量不合格，发现一次罚款50元。如发现收料单内容填具不齐全、不规范、不许办理入库单与货款结算，造成的损失与责任由收料员全部负担。收料单应由二人以上验收，特殊情况不能二人验收，注明时间原因，次日报部门负责人核签。单价与采购计划不相符者，收料员做好记录，及时汇报，由监督部门做市场调查。
4.2收料单传递
4.2.1责任人：收料员
4.2.1工作程序：收料员开具收料单经供货方签字后，当天按第①联登记物资进场流水账，第②联经采购员在第①联上签字或盖章认可后，方可将第②联取走作为办理入库依据；第③联经供货方人员签字后当场交供货商，并通知供货商及时依据此联与采购员对账，换取入库结算单，同时作为与财务对账、结算依据。
4.2.3强控重点：收料员必须将内容填具齐全的收料单于次日中午之前传递采购员，每月25号前将当月发生的全部单据入库并登入财务账，采购员接收时必须在收料单存根联签名并注明接收时间，以明确各自成本管理责任，如因收料员的原因造成收料单传递不及时或收料单内容不全、不规范致使采购员、会计核算员不能及时正确进行财务结算、核算的，发现一次，罚款50元。材料计划由施工项目开工前3天计划员依据项目生产计划核实，比对分析工长计划。
4.3采购员开具入库通知单
4.3.1责任人：采购员
4.3.2工作程序：采购员依据采购计划和填写规范的第②联收料单及时开具材料入库通知单，材料入库通知单一式五联：
(1) 联留做存根。
(2) 联交仓库保管员登记保管账。
(3) 联财务会计记账。
(4) 联材料会计联。
(5) 联供货商对账结算联。
采购员出具材料入库通知单时，内容必须填具齐全、规范，如供货单位，材料名称、规格型号产地，材料类别等，现金支付的须注明现金字样并有供货方人员签字及身份证号码，个别人员要履行更严格的付款手续。
4.3.3强控要点：采购员必须及时出具材料入库通知单，最晚不超过三天，每月25号前必须将当月发生的全部单据入财务账。因采购员原因造成材料入库不按时或内容不全、错误，致使财务账、材料账登记不及时或错误的，发现一项，罚款50元。
4.4入库单的传递及对账
4.4.1责任人：采购员
4.4.2工作程序：采购员出具材料入库通知单后，应及时传递有关各方。采购员出具材料入库通知单后，经仓库保管员、经营经理、财务会计、材料会计签字确认正确与合法后，第①联留存，第②联交仓库保管员做为登记仓库保管账的依据；第③联交财务会计附收料单做登记财务账依据；第④联交材料会计做为登记材料账依据；第⑤联，待供货商交回收料单第③联并与采购员对账完毕后交供货商。
4.4.3强控要点：采购员在受到收料单三日内将合格的材料入库通知单传递各部门，每月25号必须将24号之前所发生单据全部交财务入账。传递时，必须在入库通知单上注明交接日期以明确各自责任，因采购员原因造成传递不及时，或因交接日期不明造成责任不清的，发现一次对采购员罚款50元。
4.5财务注账
4.5.1责任人：财务会计
4.5.2工作程序：财务会计根据采购员的合格材料入库通知单及办理时入账，不符合程序要求的，查找原因；出现重大经济问题的，应交相关领导处理。
4.5.3强控重点：财务会计应严格按程序处理账务，不得隐瞒不报。因财务会计原因造成账务错误，发现一次罚款50元，由此造成的经济损失由财务会计承担。
4.6财务对账
4.6.1责任人：财务会计、供货商
4.6.2工作程序：财务会计登记账务完毕后，每月必须及时同材料三级账、仓库保管账核对并形成对账记录，核实账务差异原因，保证账账相符、账物相符。供货商持采购员处取得的材料入库通知单第⑤联同财务对账，每月至少一次，对账完毕，交回材料入库通知单第⑤联，并在对账记录上签字确认债权债务关系，开具有效发票，等待结算货款。
4.6.3强控要点：财务会计必须与材料三级仓库保管账供货商对账保证账账相符、账物相符，如因财务会计原因对账不及时或错误，造成经济损失的，由其承担其经济责任；如因供货商对账不及时造成支付货款延误，责任自负；如因保管员账物不核对，造成经济损失、核算混乱的，处罚保管员。
4.7财务付款
4.7.1责任人：出纳员
4.7.2工作程序：出纳员根据经项目经理、财务经理审批的付款计划，审查经济师开具的付款通知单，对收款单位、付款金额权限制度、手续制度等按照公司、分公司规定，供货合同进行审查后决定付款。对符合程序及财务要求的应及时支付货款，对不符合程序及财务管理要求的应及时交相关领导处理，不得为难供货商。
4.7.3强控要点：出纳员应严格按程序及财务管理规定办理付款，如因出纳员原因造成多付、错付货款，造成经济损失的，承担其经济责任。
五、本结算管理办法自颁布即日起执行。

河北四建第三分公司高县天顺水泥厂项目部
2010年7月30日2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：