量测监控仪器管理程序--(QPI04).doc

东莞市***五金制品有限公司
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文件名称： 量测监控仪器管理程序
文件编号： QPI04
版本/版次： A/0
生效日期： 2013-11-16
部门代码： I

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2013-11-16
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量测监控仪器管理程序
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QPI04
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2013-11-16
1.目的：
通过对监视和测量装置的控制及管理，以确保监视和测量结果的有效。
2.范围：
2.1适用于本公司质量检验与试验过程中所必需的监视和测量装置之控制和管理作业；
2.2生产设备、工具、或其它辅助生产设施中用于生产操作和控制的附属或配套监视测量装置，如气压表、油压表、温控仪、调速器、计时器等，因本公司目前暂无特殊过程，其对产品的影响可以通过后续的测量或监控予以控制，且非直接使用于检验和试验过程，故不纳入到本程序的控制范围，该类装置规定作为设备部分进行管理和控制，依据《设备管理程序》作业。
2.3暂无国家检定规程，第三方机构也无法提供校准服务，因此暂不列入校验计划（即由原厂商校验），由设备生产商提供专业的售后维护服务。
3.定义:
3.1监视和测量装置:
指为实现监视和测量过程所必需的测量设备、测量标准、标准物质或辅助设备及其组合。如游标卡尺、千分尺、卷尺、钢板尺，性能试验专用设备等，简称为“量测仪器”。
3.2外校:
由公司外部第三方计量校准机构（必须通过ISO17025认证）进行检定和校准。
3.3内校:
由本公司的仪校管理人员进行检定或校准。
3.4免校:
即该量测仪器的精准度之特性不作检定和校准。
4.职责:
4.1需求部门：负责量测仪器之请购；
4.2总经理：负责量测仪器请购之批准；
4.3采购部：负责量测仪器之购买；
4.4品质部：负责量测仪器之验收、管理；
4.5使用部门：负责量测仪器之使用及日常保养；
5.流程图：
(附件一)：
6.内容及要求：
6.1量测仪器之购买：
6.1.1需求部门填写《采购申请单》即提出购买之申请，并将需求的量测仪器之名称、型号规格以及用途等叙述清楚，经部门审核后呈报给总经理批准；
6.1.2经总经理批准的《采购申请单》采购联递交给采购部，由采购部依《采购管理程序》进行购买作业。
6.2量测仪器之验收：
6.2.1仓库收到交付的量测仪器后通知品质部进行验收，由仪校管理人员根据《采购申请单》对量测仪器之型号规格等进行确认，并核对该仪器的出厂合格证书或质量保证卡、使用说明书、保修卡、随机附件或备件等；

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6.2.2检查量测仪器的外观及重要结构部位是否完好，实际使用操作是否正常，若是大型量测仪器设备涉及到安装调试的，需由设备厂商的专业技术人员完成安装调试；
6.2.3新购入的量测仪器在通过验收合格后方可移交使用，且登录于《量测仪器一览表》上，并建立《量测仪器履历表》，以便持续跟踪管理，除重大仪器需开验收单：
6.2.4量测仪器之编号规则：ZT X □□ XXX ，“ZT”表示东莞市泽通五金制品有限公司。
“X”代表校验类别，“N”表示内校、“W”表示外校、“M”表示免校，“□□”代表仪器类别，如下表：
类别
计量型
计数型
长度
衡器
环境
治检具
其它类
代码
01
02
03
04
05
06
07
“XXX”用阿拉伯数字表示顺序流水号，由001开始依次顺序编号。如：YZN03001表示意兆公司之内校类别长度计量器具的第一件测量仪器；
6.3量测仪器之使用和维护保养：
6.3.1 特殊岗位培训：由相关主管部门制定培训资料并负责培训，培训需在试用期内执行，培训考核资料交人事行政部存档。对考核合格者发给上岗证。
6.3.2 使用者须严格遵守量测仪器操作规程或说明书作业，避免违规或不当操作，以保证量测仪器之安全使用和寿命以及测量结果之准确有效；
6.3.3 使用者在工作前需对仪器进行点检，确认校验标识是否清晰完整，是否处于校验合格的有效期内；检查仪器的整体外观结构是否完好；检查仪器的各功能部分（例如按扭、开关、显示、运动机构等）是否正常；发现异常时，及时向上级主管人员或仪校管理人员报告，在使用完毕后需对仪器进行日常维护，例如清扫、擦拭、防污、防锈、润滑等日常性保养；
6.3.4 根据实际情况的需要，大型、贵重、精密的量测仪器其点检及维护保养需记录于《量测仪器点检保养记录表》中，其它小件仪器如游标卡尺、千分尺、钢板尺、电子称等不作记录要求。
6.4量测仪器之校验管理：
6.4.1品质部负责量测仪器之校验管理，由实验室仪校管理人员具体实施日常仪校事务，包括量测仪器的验收、建档、维修和校准等；
6.4.2 负责仪校事务之相关人员须经专业培训和考核并取得相应资格证书方可从事相应作业；
6.4.3 根据量测仪器之特性和实际使用状况，在保证我司的产品质量满足设计要求之前提下，合理制订量测仪器的校验类别及周期，具体信息参见《量测仪器一览表》；
6.4.4外校须由合格的第三方计量校准机构执行(即获得中国实验室国家认可委员会相应认可证书以及国家计量合格证书等)，用于内校所使用的测量标准或其他暂无条件自行内校的精密仪器必须委托外校，若涉及到仪器的搬运和周转，须采取正确可靠的方式进行防护；
6.4.5内校须由具备校准资质的专业人员进行（见6.4.2），严格按照量测仪器（内校）检定规程进行校准作业并出具《量测仪器校准报告》；
6.4.6免校的量测仪器应当是对产品质量无直接影响、或其间接影响可通其它测量监控方式予以有效控制或消除的、或其测量值仅供参考时以及前文2.3条规定的情形;
6.4.7仪校管理人员根据校验周期作好《量测仪器周期校验计划表》和相关安排，并提前两周通知到使用部门，以便及时收集仪器并交接事宜，经校验合格后方可返还相应部门使用；
6.4.8针对量测仪器出现故障、损坏、精准度可疑等异常或其它需要时，可临时进行校验安排。

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6.5量测仪器之异常处理：
6.5.1经校验确认为不合格的量测仪器，须由品质部仪校管理员主导对其以往测量结果的有效性进行评价和记录，即确认该仪器对以往产品的符合性是否造成影响，所涉及的不合格产品之处置依据《不合格品控制程序》和《纠正预防措施程序》作业；
6.5.2出现异常或不合格的量测仪器须采取报废、维修校准或降级使用等适当措施进行处置，由仪校管理人员填写《量测仪器异常处理单》进行处理，需报废的由品质部负责收回进行报废处理，可维修的由品质部负责安排维修及校准，经总经理室批准降级使用的，必须严格遵守其降级使用条件和范围等。
6.5.3量测仪器在其使用人员的使用管理过程中,若量测仪器遗失,则需由其使用管理人员填写《量测仪器异常处理单》进行申请报废处理，经副总经理以上人员批准，再由仪校管理员进行注销其仪器编号并作好相关履历记录。
6.6量测仪器之标识和记录：
6.6.1所有经校验为合格的量测仪器均必须粘贴 《校验合格》标签，属于外校的,其外校机构的合格标签可同时保留;所有经校验为不合格或出现损坏异常以及超出有效期尚未校验等情形的量测仪器，均要粘贴《禁止使用》标签；
6.6.2经批准为降级使用的量测仪器，须标识《降级使用》标签，其标签内容应说明其降级原因、使用条件或范围、生效日期等信息；
6.6.3所有免校类的量测仪器均必须粘贴《免校（NCR）》标签，应对其仪器编号、名称、核定生效日期、确认人等识别信息标识清楚；
6.6.4若量测仪器比较小型而仪器本体的粘贴位置不够或仪器本身不便粘贴（如量块、砝码等），则将相应的标签粘贴在其存放保护盒的正面明显处；
6.6.5若是标签在使用的过程中出现损坏、脏污、模糊不清等影响到标识内容的正确辩识，须停止使用并向仪校管理员报告以更新标签，无任何仪校状态标识的量测仪器禁止使用；
6.6.6量测仪器之相关记录保存依《记录管理程序》作业。
7.相关文件：
7.1《采购管理程序》
7.2《不合格品控制程序》
7.3《纠正预防措施程序》
7.4《记录管理程序》
7.5量测仪器操作规程、（内校）检定规程
8.记录表单：
8.1《量测仪器一览表》
8.2《量测仪器履历表》
8.3《量测仪器点检保养记录表》
8.4《量测仪器校准报告》
8.5《量测仪器周期校验计划表》
8.6《量测仪器异常处理单》

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附件（一）：量测监控仪器之管理及控制作业流程图
权责部门
作业流程
说 明
相关文件/表单

需求部门

仪器请购

NG
仪器使用部门根据实际需求，填写《采购申请单》
《采购申请单》
总经理室
审批

OK
主管审核，总经理室批准

采购部
采购

采购拟定购买合同经副总签准后，向供应商下订单
《采购申请单》
品管部
验收
NG

OK
量测仪器管理员按请购单要求详细规格及附件确认，并对仪器外观、
使用功能验收，试用
《设备开箱验收单》
品质部
登录、建档

登录《量测仪器一览表》，并建立《量测仪器履历表》
《量测仪器一览表》
《量测仪器履历表》
品质部/使用部门

交付使用

验收合格后，通知使用部门主管领用，并在《量测仪器一览表》领用人栏签收
《量测仪器一览表》

使用部门
日常维护保养

使用部门进行日常保养，并记录于《量测仪器点检保养记录表》
《量测仪器点检保养记录表》
品质部
制订校验计划

量测仪器管理员对购入仪器制订校验类别及校验周期
《量测仪器周期校验计划表》
品质部
检定/校准
NG
量测仪器管理员按照《量测仪器周期校验计划表》对量测仪器进行校验或申请外校
《量测仪器内校检定规程》
品质部
校验记录

将量测仪器校验结果记录№：
于《量测仪器校准报告》
《量测仪器校准报告》

品质部
异常处理
NG
校验不合格的，开出《量测仪器异常处理单》进行处理，若汲及到产品不良问题的，依据《不合格品控制》和《纠正预防措施程序》作业
《量测仪器异常处理单》
《不合格品控制》
《纠正预防措施程序》

OK
NG
OK
继续使用
NG
降级使用
异常处理

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)