风险管理与合规经营综合试卷一.doc

“风险管理与合规经营”培训测试试卷
一、 判断题（10题，每题1分，共10分）
1、引发风险的因素很多很复杂，商业银行风险管理的最大挑战在于各种风险的不确定性，管理难度较大。（正确）
2、风险具有连锁反应，譬如操作风险会引发信用风险，合规风险会引发操作风险和信用风险。（正确）
3、商业银行管理难度最大的是操作风险。（正确）
4、高风险高收益，低风险低收益，风险与收益呈正相关。（错误）
5、操作风险是引发各类案件的主要原因。（正确）
6、小企业授信调查与其它企业最大的不同是，小企业更加关注“软信息”，即非财务信息。（正确）
7、流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。（正确）
8、企业用来归还贷款的是现金流，而非利润，有利润不表示一定有还款能力。（正确）
9、对小企业融资，可在交易真实性基础上，根据实际交易需求确定流动资金额度。（正确）
10、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。（正确）
二、 单项选择题（5题，每题4分，共20分）
1、一般来说，企业的授信额度原则上控制在企业上年销售收入的（ ）以内？ C
A：5% B：10% C：30% D：50% E：100%
2、企业用于归还贷款的是： A
A：经营现金流 B：投资现金流 C筹资现金流
3、一般来说，企业利息保障要求大于（ ），表示具有良好的还款付息能力： D
A： 1 B：2 C：3 D：4 E：5
4、以下不属于信用风险监测指标的是： D
A：不良率 B：预期损失率 C：单一客户授信集中度 D：逾期客户数 E：不良贷款迁徙率
5、风险管理基本流程不包括： D
A：识别 B：计量 C：监测 D：报告 E：控制
三、 简答题（10题，每题3分，共30分）
1、风险管理的价值目标是什么？（通过边界管理，确保安全；通过风险与收益平衡管理，确保发展）。
2、风险管理基本策略有哪些？（预防、规避、转移、分散、补偿、对冲）
3、风险管理的基本流程是什么？（识别、计量、检测、控制）
4、信贷六要素指什么？（对象、期限、金额、用途、担保、利率）
5、操作风险分哪几类？（人员、流程、系统、外部事件）
6、网点应急预案的八字对策指什么？（蹲下、报警、报告、保护）
7、违反合规风险，可能给银行带来什么后果？（法律制裁、监管处罚、重大财务损失、声誉损失）
8、企业财务分析方法有哪些？（比较分析法、趋势分析法、结构分析法、异动指标剖析法）
9、引发操作风险的根本原因是什么？（制度不完善、执行不到位、道德风险）
10、网店日常安全管理“六字”指什么？（水、电、门、窗、火、控）
四、 论述题（2题，每题10分，共20分）
1、请阐述企业授信调查的基本内容有哪些？
答案：企业授信调查内容包括（1）企业基本情况、（2）定性指标、（3）定量指标、（4）信贷要素四类。其中，基本情况如企业成立时间、经营历史、资信、公司治理、股东股权、管理者人品等；定性指标包括：经营环境、经营实力、管理能力；定量指标就是财务指标，信贷要素包括授信用途、担保、还款来源等。
2、请阐述“操作风险管理指引”提到的操作风险管理12条措施指什么？
参考答案：1、不相容职务分离、2、风险限额/权限监测3、监控资产记录4、员工业务能力5、风险识别6、定期复核和对账7、主管和关键岗位轮岗、年休和审计制度8、重要岗位会敏感环节员工8小时外行为规范9、员工举报奖励和保护10、查破案与处分双重考核11、案件信息披露12、激励约束机制。
五、 案例分析题（1题，共20分）
以下为网络报道的一则案件：
“利用职务便利骗取399万 银行客户经理一审被判无期
　（日期：2008-11-4 22:08:42作者：余建华 胡育萍 来源：人民法院报）
　　今天，浙江省杭州市中级人民法院以诈骗罪、贷款诈骗罪、职务侵占罪，数罪并罚，一审判处被告人马蕾磊无期徒刑，并处没收个人全部财产。
　　法院审理查明，被告人马蕾磊原系某银行客户经理。2001年1月起，被告人马蕾磊为了套取客户存款现金，先后请求朱某、戴某、徐某等客户将钱存入她工作的某银行武林分理处，承诺除正常的存款利息外，另外支付10％的年息。2001年8月至2007年案发，被告人马蕾磊利用工作上的便利和熟人间的信任，使银行经办人员误以为其受客户委托，而冒用客户的名义通过银行经办人员的违规操作，陆续将这些客户的银行存款办理挂失、销户、解除挂失等手段先后支取。至案发，被告人马蕾磊从银行共骗得399万元。
　　法院同时查明，马蕾磊还利用伪造的房屋产权证、房屋他项权证等产权证明和虚假的评估报告等证明文件，以自己的名义分别向该银行文晖支行、经济技术开发区支行骗取贷款达到783万元。而在去年5月和6月，马蕾磊还两次骗取客户的贷款达到330万元。
　　法院另查明，2007年7月，马蕾磊利用给他人办理一批信用卡的机会，用虚假的身份证等资料混同后办信用卡，然后套现。一共套现52万余元。
　　被告人马蕾磊交代，她骗来的钱大都用于偿还高利贷。因为做网吧、货运等生意，她从2001年开始借高利贷，从几十万元到几百万元，她自己都不能准确地说出高利贷本金和利息的数额。案发后，仅追回赃款325万余元。
　　法院审理后认为，被告人马蕾磊以非法占有为目的，采用隐瞒真相，虚构存款客户委托其办理业务的事实，骗得银行经办人员的信任，骗取存款客户资金，数额特别巨大，行为已经构成诈骗罪；使用虚假产权证明作担保，骗取银行贷款，行为构成贷款诈骗罪；利用在银行经办信用卡的职务便利，侵吞银行财物，行为构成职务侵占罪。据此，法院作出上述判决。”

请问：1、这个案件说明了什么问题？（10分）
２、为防止此类操作风险案件发生，我们应该采取哪些防范措施？（10分）
参考答案：（仅供参照，自由发挥）
1、案件说明：（1）当事银行内控管理薄弱，岗位制衡形同虚设，直接导致案件发生，（2）银行各类业务和环节均存在操作风险，如贷款、信用卡、柜面支付结算等，简直五孔不如，无处不在，（3）银行内部员工的欺诈风险隐蔽性强、危害性较大，值得高度关注。
2、防范措施：（1）要严格建立和执行不相容职务分离制度，防止一手清，权力失去约束和控制导致腐败，譬如抵押由第三方登记等，（2）要对重要岗位员工8小时外的行为进行排查，明确从业禁止规定，及早发现不良行为，防患于未然；（3）要严厉制止员工非法违规代客、于客户私下交易等行为，明确高压线，对于触犯者从严从重处理。
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