银行同业投资业务操作规程模版.doc

xx银行同业投资业务操作规程

第一章 总则
第一条 本文件规定了xx银行（以下简称“本行”）同业投资业务操作流程和管理规范，旨在规范同业投资业务的投资活动，防范业务风险，促进投资业务健康发展。
第二条 本文件适用于本行同业投资业务相关部门，包括信贷风险审批委员会、风险管理部、法律合规部、授信管理部、计划财务部、投资银行部、会计运营部及事业部在同业投资业务中的操作与管理。
第二章 职责与权限
第三条 各事业部负责业务前期营销、项目尽职调查、客户关系维护，形成调查报告提交审查；负责投资后的日常管理，并按照授信管理要求形成投资后检查报告。投资银行部负责同业投资业务的组织推动，负责与合作机构沟通联系，协助事业部与合作机构建立业务合作关系。
第四条 投资银行部负责设计及审查同业投资项目交易结构；选择同业合作机构开展同业投资业务；负责发起及推动同业投资项目相关合同审核及签署。
第五条 信贷风险审批委员会负责同业投资业务的审议审批。
第六条 风险管理部负责同业投资业务的风险管理，在授权范围内开展同业投资项目的风险审查工作；负责开展同业投资业务的风险监测和业务统计分析管理工作，提示业务风险和牵头开展风险分类工作。
第七条 法律合规部负责执行同业投资业务的各项法律法规和政策制度；负责同业投资业务相关合同文本及协议的审查工作，审核修改相关合同文本。
第八条 授信管理部负责同业投资业务放款审核和出账审查；开展同业投资项目的档案管理和存续期跟踪检查工作，并根据授信管理制度进行相关风险的现场和非现场排查。
第九条 会计运营部负责同业投资业务的会计核算工作。
第十条 计划财务部会同投资银行部共同负责同业业务规模管理、制定同业投资价格、利率授权管理办法及内部资金转移定价规则；负责同业投资业务相关数据统计、风险分析及报送工作；会同风险管理部制定同业专营资产分类及减值损失准备计提管理办法；制定、完善并组织实施经济资本计量规则。
第三章 操作管理规则
第十一条 实行项目审批管理，即同业投资业务的风险管理应以项目为单位，根据具体项目的交易结构、法律关系以及实质风险表现形式（包括但不限于债务信用风险、市场风险、操作风险等）进行项目个案审批；
第十二条 实行总量平衡管理，即对同业投资业务的规模、类别和会计科目归属等进行总量控制，保持业务总量和其他业务协调发展，实现项下各类型业务、各相关会计科目合理分布、可持续发展；
第十三条 实行额度控制管理，即对同业交易对手或实际风险承担方进行敞口额度控制，保持本行对某一风险承担方的各类风险敞口与其经本行认定的风险承受能力相适应；
第十四条 风险收益平衡原则，即按照“实质重于形式”的要求，保证同业投资业务的收益要覆盖预期和非预期风险损失、风险资产计量、经济资本占用等风险成本并尽量实现最大化。
第四章 操作流程
第十五条 项目发起。事业部对项目进行初步评价与尽职调查，评价内容主要包括产品结构、风险收益、价格水平等，事业部应对项目的风险和可行性进行审核，并出具审核意见，经有权签字人签署意见后，将立项申请材料报送投资银行部。经投资银行部审查通过后，事业部将送审材料报送风险管理部进行项目审查。
第十六条 风险审查。风险管理部对同业投资项目进行风险审查，并出具审核意见，经有权签字人签署意见后，下达风险审批通知书。具体实施细则由风险管理部另行规定。
第十七条 担保落实。基础资产具有抵质押或保证等作为投资标的担保措施的，应确保业务发放前办妥相关手续。
第十八条 账户开立。事业部收到风险管理部批复意见后，应按照同业投资品种需要，及时协同交易对手开设包括但不限于实际用款人监管账户、托管账户、债券类账户、特定目的载体专用账户等。
第十九条 合同面签。业务经办机构应按照本行核保管理有关要求，遵循双人经办、实地签署的原则进行合同面签，并进行痕迹化管理，标准化债券等通过银行间市场及交易所市场交易的品种，根据对应交易市场要求办理交易确认手续。
第二十条 放款审核及放款。事业部应根据本行相关放款管理规定，发起放款审核申请，并落实放款各项前提条件、填写相关合同文本、备齐相关资料后提交至授信管理部审核人员审核，放款审核通过后，将相关资料转业务后台办理放款。
第二十一条 会计核算。计运营部负责同业投资业务会计核算，具体办法由会计运营部另行规定。
第二十二条 存续期管理。本行同业投资业务投后管理参照自营贷款贷后管理。事业部应根据本行授信管理规定，在风险中台的指导下，履行存续期检查、资产分类、风险预警、本息催收等职责。存续期间要跟踪业务的资金流向，确保资金用途与原项目批复保持一致。发生可能影响产品投资本金和收益及时收回事件的，业务前台应及时向上级汇报并采取相应的措施，防范业务风险。
第二十三条 档案管理。事业部应在业务投资后按照《xx银行档案管理办法》（xx金城银字[2015]43号）等相关制度规定，及时将相关业务资料与合同文本等进行整理交由授信管理部归档保管。

< 同业投资业务管理操作流程>

组织材料及报审

审批及投资

放款及投后管理
事业部
投资银行部
风险管理部
授信管理部
法律合规部
会计运营部
选择目标产品，申请投资额度

内部审议

提交立项申请书至投资银行部

提交尽职调查报告

设计产品交易方案,审核交易要素

审查项目风险，出具风险审核意见

会同授信管理部、投行部核保
合同签订
放款

审批
是
协调交易对手审核相关合同

否
结束

合同签署真实性验证

对相关法律文本进行审核修改

资料归档并开展投后管理

进行会计核算

第五章 附则
第二十四条 参与同业投资业务的相关部门，对业务事项负有保密义务，未经许可不得擅自披露有关信息。
第二十五条 本工作规程由投资银行部负责修改和解释。
第二十六条 本工作规程自发布之日起生效。