证券公司融资融券信息披露和报告制度模版.docx

融资融券信息披露和报告制度

第一章 总则

第一条 为规范融资融券业务的信息披露和报告工作，根据相关法律法规、《证券股份有限公司融资融券业务管理办法》等相关制度，特制定本办法。
第二条 公司严格依照法律法规、中国证监会、证券业协会、证券交易所规定履行信息披露义务，并保证所报送数据的真实、准确、完整。
第三条 融资融券部负责向证券交易所报送每日融资融券业务数据和融资融券违约记录数据。融资融券交易管理系统根据日间交易数据作处理后生成报送数据；融资融券部对报送数据复核无误后，负责向证券交易所报送。融资融券部对所报送数据的真实、准确、完整性负责。
公司计划财务部负责公司融资融券业务信息的定期披露工作，根据相关要求向证监会、注册地证监会派出机构和交易所报送融资融券业务周报、月报、年报。

第二章 信息披露流程及内容

第四条 融资融券部每个交易日依据上海证券交易所要求向其报送融资融券业务数据和融资融券违约记录数据。融资融券部指定信用交易监控岗作为数据报送的专职负责人。
（一）融资融券业务数据包括当日各标的证券融资买入额、融资还款额、融资余额以及融券卖出量、融券偿还量和融券余量等数据。如本日没有发生融资融券业务，也需要上传文件。
（二）每日清算后，融资融券部信用交易监控岗在融资融券交易管理系统中生成每日上海证券交易所融资融券业务数据和融资融券违约记录数据，由信用管控总监复核后，通过会员专区进行上报。每个交易日，可多次覆盖申报，次日15:00可以上传修正数据，上海证券交易所按《上海证券交易所融资融券交易实施细则》第四十七条规定在每个交易日开市前向市场公布的信息，以及对于融资融券规模管理和相应信息披露所使用的数据，以上一交易日上传的最后一次报送的数据为计算依据。
（三）上海证券交易所每日数据申报路径为上海证券交易所网站—会员公司专区—业务办理—数据上传—融资融券数据申报。无法通过网站上传数据的，可以通过网站FTP上传。信用交易监控岗向上海证券交易所信息公司相关业务联系人索取FTP服务器地址、用户名、密码。上传成功后，信用交易监控岗必须电话联系上海证券交易所信息公司有关技术人员，确认文件收到情况。
（四）信用交易监控岗在每个交易日没有申报数据或报送数据有误的，应当形成书面说明，经信用管控总监审核、部门总经理审批后，于下一交易日向上海证券交易所会员部报告。
第五条 公司发生下列情况影响融资融券业务的，应当立即向上海证券交易所会员部报告，并持续报告进展情况：
（一）重大业务风险；
（二）重大技术故障；
（三）不可抗力或者意外事件可能影响客户正常交易的；
（四）其他影响公司正常经营的重大事件。
第六条 融资融券部每个交易日依据深圳证券交易所要求向其报送融资融券业务数据和融资融券违约记录数据。融资融券部指定信用交易监控岗作为数据报送的专职负责人。
（一）每日清算后，融资融券部信用交易监控岗在融资融券交易管理系统中生成每日深圳证券交易所融资融券业务数据和融资融券违约记录数据，由信用管控总监复核后，通过交易通信系统进行上报。每个交易日，可多次覆盖申报。
（二）信用交易监控岗在每个交易日没有申报数据或报送数据有误的，应当形成书面说明，经信用管控总监审核、部门总经理审批后，于下一交易日15:00以前向深圳证券交易所报告，并应通过“会员网上业务专区”中的“公文及报表上传”栏目下的“公文上传”子栏目，将正确的数据（全量数据）以DBF文件格式上传。上传文件以“证券股份有限公司×年×月×日融资融券正确数据”作为标题。该数据仅供监管使用，不影响已经披露的数据。
（三）深圳证券交易所的每日数据报送出现以下情形时，信用交易监控岗启动应急申报流程，并于次一交易日上午7点前通过“会员网上业务专区”中的“公文及报表上传” 栏目下的“融资融券数据报送”子栏目，将正确的数据（全量数据）以DBF文件格式上传，上传时应完整填写各项内容，并由信用管控总监进行复核。
1、因技术系统、通信系统故障等特殊原因，导致当日无法在规定时间申报数据；
2、申报数据存在重大错误的：
3、深圳证券交易所稽核发现公司当日申报数据发生错误，并且当日发生标的证券融资余额（融券余量）达到该证券上市可流通市值（可流通量）的25％（或降低至20％）时。
第七条 客户及其一致行动人通过普通证券账户和信用证券账户持有一家上市公司股票或其权益的数量或者其增减变动达到规定的比例时，应当依法履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。风险管理部通过风险监控系统对上述情况进行监控，并将相关预警通知信用交易监控岗，信用交易监控岗将相关情况以邮件方式通知客户和客户推荐人，提醒并督促客户依法履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。
第八条 融资融券部每日向计划财务部报送风险控制指标值，包括但不限于以下指标值：
（一） 融资融券业务规模；
（二） 单个客户融资和融券规模最高的前十名客户明细；
（三） 公司接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名的股票明细；
（四） 单一客户融资业务规模超过净资本3.6％的情况、单一客户融券业务规模超过净资本3.6％的情况、接受单只担保股票市值与该股票总市值比例超过12.8％的情况。
第九条 融资融券部根据公司净资本监管工作制度向计划财务部及时报送其他信息。
第十条 融资融券部按月向计划财务部报送《证券公司综合监管报表》中“C10-1融资融券业务监管报表-开户与业务规模”表及其他相关信息。包括但不限于以下内容：
（一）标的证券名单、可充抵保证金证券名单及其折算率；
（二）融资保证金比例、融券保证金比例及维持担保比例警戒线；期末实际证券质押比例、保证金比例；
（三）融资融券业务客户的开户情况；
（四）对全体客户和前十名客户的融资和融券信息；
（五）客户交存的担保物种类和数量，期末融资融券额为零的客户的担保物价值；
（六）强制平仓的客户数量、强制平仓次数、融资账户低于最低维持担保比例的次数、强制平仓的标的证券及交易金额、最大十笔强制平仓金额明细表；
（七）有关风险控制指标值，根据《证券公司风险控制指标管理办法》，包括但不限于以下指标值：
1、融资融券业务规模；
2、公司对单一客户融资业务规模与净资本的比例前五名的情况；
3、公司对单一客户融券业务规模与净资本的比例前五名的情况；
4、公司接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名的股票明细。
（八）维持担保比例最低的十名融资融券客户明细，及维持担保比例低于最低维持担保比例的融资融券客户明细；
（九）融资买入证券市值前十名、融券卖出证券市值前十名明细。
第十一条 计划财务部负责计算各项风险控制指标、财务指标，计算融资融券业务盈亏状况等信息。
第十二条 计划财务部报公司领导审批同意后，及时准确按监管部门等有关单位的要求报送融资融券业务信息报表、风险控制指标监管报表及其他财务报表等信息。
第十三条 公司将根据监管部门要求，在年度报告中对融资融券业务相关信息进行披露，包括但不限于如下内容：
（一）公司融资融券业务发展战略、报告期内的经营情况、业内竞争状况、公司所处的市场地位和竞争优势等的分析，如融资融券业务涉及的资金、其他资产及负债项目余额、发生额；融资融券业务利息收入等财务信息、市场份额、业务地位和竞争优势等。
（二）报告期内经济环境和市场状况对融资融券业务及其经营业绩的重要影响，为应对这些影响，公司对融资融券业务作出的重大战略性调整。
（三）公司融资融券政策，包括融资融券保证金比例、维持担保比例、关注线、警戒线等。
（四）融资融券作为创新业务，分析其对公司经营业绩和未来发展的影响，以及如何进行风险控制。
（五）分析报告期内影响融资融券业务的各项风险，如信用风险、流动性风险、市场风险和利率、汇率等风险，以及这些风险因素在本报告期内的具体表现情况。
（六）可能影响公司财务状况和经营成果的主要表外项目，如担保、抵押、质押、融资合约等的总金额及有关情况。
（七）证监会规定的其他披露信息。

第三章 附则

第十四条 本办法由总裁办公会议负责解释。
第十五条 办法自发布之日起实施。

附件一：
每日向上海证券交易所报送的融资融券业务数据
字段内容
长度
备注
标的证券代码
6

前日融资余额
14
元
本日融资余额
14
元
本日融资余额＝前日融资余额＋本日融资买入额－本日融资偿还额
本日融资买入额
14
元
本日融资偿还额
14
元
本日融资偿还额＝本日直接还款额＋本日卖券还款额
＋本日融资强制平仓额＋本日融资正权益调整－本日融资负权益调整
本日直接还款额
14
元
本日卖券还款额
14
元
本日融资强制平仓额
14
元
本日融资正权益调整
14
元
本日融资负权益调整
14
元
前日融券余量
14
数量，股/份/手
本日融券余量
14
数量，股/份/手
本日融券余量=前日融券余量+本日融券卖出数量-本日融券偿还量
本日融券卖出量
14
数量，股/份/手
本日融券偿还量
14
数量，股/份/手
本日融券偿还量＝本日买券还券量＋本日直接还券量
＋本日融券强制平仓量＋本日融券正权益调整
－本日融券负权益调整－本日余券应划转量
本日买券还券量
14
数量，股/份/手
本日直接还券量
14
数量，股/份/手
本日融券强制平仓量
14
数量，股/份/手
本日余券应划转量
14
数量、股/份/手
本日融券正权益调整
14
数量、股/份/手
本日融券负权益调整
14
数量、股/份/手
本日融券余量金额
14
本日融券余量金额=本日融券余量*本日收盘价，元
融券报送单位
1
1：股（标的证券为股票）
2：份（标的证券为基金）
3：手（标的证券为债券）
信用交易日期
8
YYYYMMDD

附件二：
每日向上海证券交易所报送的融资融券业务信用违约数据
字段内容
长度
备注
违约者证券账户
10

违约者姓名
20

身份证号
18

违约金额
14

违约类别
1
1：未按规定补足担保物
2：合约期满未清偿
3：提供虚假信息
4：发生司法纠纷
申报类别
1
1：新增
2：撤销
3：结案
申报日期
8
YYYYMMDD

附件三：
每日向深圳证券交易所报送融资融券业务数据
序号
字段名
字段描述
类型
长度
备注
1
XYZQDM
证券代码
C
6

2
XYZRRZYE
前日融资余额
N
14，0
金额，以元为单位
3
XYJRRZMR
本日融资买入额
N
14，0
4
XYJRRZCH
本日融资偿还额
N
14，0
5
XYZRRJYE
前日融券余额
N
14，0
数量，以股/份/张等为单位
6
XYJRRJMC
本日融券卖出数量
N
14，0
7
XYJRRJMR
本日融券买入数量
N
14，0
8
XYJRXJCH
本日现券偿还数量
N
14，0
9
XYRZPC
本日融资强制平仓额
N
14，0
金额，以元为单位
10
XYRJPC
本日融券强制平仓量
N
14，0
数量，以股/份/张等为单位
11
XYJRRZYE
本日融资余额
N
14，0
金额，以元为单位
12
XYJRRJYE
本日融券余额金额
N
14，0
融券余股*本日收盘价。以元为单位
13
XYJYRQ
信用交易发生日期
D
8
CCYYMMDD

附件四：
每日向深圳证券交易所报送融资融券业务信用违约数据
序号
字段名
字段描述
类型
长度
备注
1
WYXWDM
席位代码
C
6
信用交易席位代码
2
WYZQMC
券商名称
C
40
券商名称
3
WYGDDM
违约者证券账户
C
10

4
WYGDXM
违约者姓名
C
60

5
WYSFZH
身份证号
C
30

6
WYWYJE
违约金额
N
10

7
WYWYLB
违约类别
C
1
‘1’：未按规定补足担保物
‘2’：合约期满未清偿
‘3’：提供虚假信息
‘4’：发生司法纠纷
8
WYSBLB
申报类别
C
1
‘1’：新增
‘2’：撤销
‘3’：结案
9
WYSBRQ
申报日期
D
8
CCYYMMDD
10
WYMARK

C
2
备用

6-16

附件五：
A3-1客户交易结算资金安全性监管报表
填报单位：

单位：元
项目名称
行次
月末金额
人民币
美元
港币
折成人民币合计
备注
柜台交易系统资金余额：
1

经纪业务客户柜台交易系统资金余额
2

融资融券业务柜台客户交易系统资金余额
3

定向资产管理业务柜台客户交易系统资金余额
4

5

经纪业务：
6

代理买卖证券款—财务系统余额
7

银行存款—客户资金存款
8

结算备付金—客户备付金
9

存出保证金—交易保证金（客户）
10

经纪业务客户交易结算资金差额
11

12

融资融券业务：
13

信用交易代理买卖证券款—财务系统余额
14

银行存款—客户信用资金存款
15

结算备付金—信用备付金
16

融资融券业务客户交易结算资金差额
17

18

定向资产管理业务：
19

受托资金
20

银行存款—受托管理客户存款
21

结算备付金－客户备付金（受托管理客户）
22

受托投资
23

其中：投资成本
24

已实现未结算损益
25

存出与托管客户资金
26

定向资产管理业务客户交易结算资金差额
27

28

经纪客户透支金额：
29

30

客户交易结算资金被质押、冻结情况：
31

客户交易结算资金被质押金额
32

客户交易结算资金被商业银行冻结金额
33

客户交易结算资金被司法机关冻结金额
34

客户交易结算资金被商业银行扣划金额
35

客户交易结算资金被司法机关扣划金额
36

填报说明：

1、对客户交易结算资金差额为正数，且超过该项客户交易结算资金总额2%的，要求在备注中说明该项差额的明细构成。

2、第25行“已实现未结算损益”中，亏损填正数，盈利填负数。

附件六：
C10-1融资融券业务监管报表
填表单位：

单位：元/个/笔/次
运作管理部门名称：

部门负责人

公司分管高管：

项目
行次
本期数
本年数

公司开展融资融券业务的证券营业部数量
1

账户情况
期初信用资金账户数量
2

本期新增信用资金账户数量
3

本期减少信用资金账户数量
4

期末信用资金账户数量
5

其中：机构客户数量
6

其中：存在未了结债权债务关系的客户数量
7

融资融券情况
期末董事会确定的融资融券业务总规模（公司可授信总额度）
8

其中：客户已获批可使用的授信额度
9

期初融资融券余额
10

其中：融资余额
11

融券金额（市值）
12

本期新发生的融资融券金额
13

其中：融资金额
14

融券金额（融券时市值）
15

本期归还的融资融券金额
16

其中：融资金额
17

融券金额（还券时市值）
18

期末融资融券金额
19

其中：融资金额
20

融券金额（市值）
21

公司累计对客户融资、融券笔数（笔）
22

其中：融资笔数（笔）
23

融券笔数（笔）
24

担保情况
期末客户担保物价值
25

其中：资金金额
26

证券金额（市值）
27

其他
28

期末总体维持担保比例（％）
29

期末低于最低担保比例的客户数量
30

强制平仓情况
累计被强制平仓的客户数量
31

累计强制平仓次数
32

累计强制平仓交易金额
33

累计经强制平仓仍未实现的债权金额
34

其中：期末已收回债权金额
35

收益情况
融资融券业务收入
36

其中：融资业务收入
37

融券业务收入
38

与融资融券业务直接相关的其他收入
39

融资业务平均费率
40

融券业务平均费率
41

备注
因融资融券业务产生的证券交易金额
42

与融资融券业务相关的代理买卖证券业务净收入
43

融资融券客户证券交易的平均手续费佣金率
44

附件七：
E1-7融资融券业务明细专项监管报表
填表单位：

单位：元/股
运作管理部门名称：

部门负责人：

公司分管高管：

一、期末融资融券金额最高的前10名客户明细
序号
客户姓名或名称
期末数
合计
融资金额
融券金额（市值）
担保物价值
维持担保比例（％）

二、期末维持担保比例最低的10名客户明细（不含低于最低维持担保比例的客户明细，另行统计）
序号
客户姓名或名称
期末数
合计
融资金额
融券金额（市值）
担保物价值
维持担保比例（％）

三、期末低于最低维持担保比例客户明细
序号
客户姓名或名称
期末数
合计
融资金额
融券金额（市值）
担保物价值
维持担保比例（％）

四、期末融资买入证券市值前10名证券情况
序号
证券名称
证券代码
总股本（万股）
期末数
证券数量
证券市值

五、期末融券卖出证券市值前10名证券情况
序号
证券名称
证券代码
总股本（万股）
期末数
证券数量
证券市值

六、期末担保物中市值前10名证券情况
序号
证券名称
证券代码
期末市值
市值占公司整体担保物价值比例（％）

七、本期最大10笔强制平仓金额明细
序号
客户名称
平仓时间
平仓金额
未实现债权金额