呆滞物料管理标准规定.doc

呆滞物料管理要求
一 目标
1、为了规范呆滞物料管理，避免企业库存物料积压，以达成物尽其用，降低资金积压目标。严格区分呆滞料和有效物料，提升库房管理水平和物料流转效率，有效使用空间，促进企业资金良性运作。
2、呆滞料定义 ： 是指储存期限超出两年仍未使用过物料，或两年内有使用但次数不超出10次，库存周转率极低物料,和超出技术许可储存期物料。
3、范围 ：适用原材料、半成品及成品呆滞料处理。
二、范围
1、呆滞料定义 ： 是指储存期限超出十二个月仍未使用过物料，或十二个月内有使用但存量过多、用量极少、库存周转率极低物料,和超出技术许可储存期物料。
2.呆滞物料范围：
2.1 适用原材料、半成品及成品呆滞料处理。
2.2 对成品、半成品制成后用户取消订单、过多库存等原因影响，储存超出1年以上。
2.3 对原材料、成品有储存保护期限物料，已到保留期限。
a、以下为材质保留年限：
材质 保留年限
聚氨酯、热塑性材料 4年
丁腈橡胶、氢化丁腈橡胶、氯化橡胶 6年
乙丙橡胶 8年
氟橡胶、硅橡胶、氟硅橡胶
聚四氟乙烯 无限期
2.4 因工艺变更,结构或设计变更造成成品、半成品均视为呆滞物料。
2.5 在仓库库存12个月以上成品、半成品及原材料未有出库统计均视为呆滞物料。
2.6因企业策略原因停止销售成品、半成品视为呆滞物料。
三、职责
1、仓库：负责对呆滞料接收、储存管理工作；配合相关部门作好呆滞料处理工作，包含可回收利用呆滞料更换和委外加工物料产生呆滞料返 工返修、退换等。
2 、质量部：针对仓库统计呆滞物料进行质量检验。
2.1、库存超出12个月呆滞物料仓库再次报检，检验进行质量判定。
2.2、有储存保护期限物料而且已到保留期限，或该呆滞物料保留期间出现问题需进行品质判定。
3、生产工艺部：负责查对是否现有订单能够使用，并由生产工艺将其纳入订单物料，不再申购。
4、采购部：负责联络供给商是否能够退换料，低价卖出及其它处理方案。
5、质量部：评定现有呆滞物料是否能够代用，并出具代用方案。
6、生产工艺部：实施质量部出具呆滞物料代用方案。
7、市场开发部：因销售订单取消或变更、市场需求估计改变，市场开发部应在变更发生后一天内通知生产工艺部并给相关指导，以预防呆滞料产生。
8、内务部财务人员：负责对呆滞料处理过程监控、核价、评定及账务处理等工作 。
9、生产工艺部：负责对呆滞物料进行统计。
10、总经理：对呆滞料处理进行审批。
四、呆滞物料处理步骤
（一）呆滞物料产生原因，大致分为下几类：
1、订单变更或市场改变较大，造成物料呆滞。
2、设计变更，造成物料呆滞。
3、采购失误，造成物料呆滞。
4、实施安全库存管理物料因为订单结构改变，造成物料呆滞。
5、生产剩下物料无处消耗，造成物料呆滞。
6、其它原因造成物料呆滞。
（二）确定呆滞物料处理预案
1、呆滞物料处理标准：
a呆滞物料标准上由造成呆滞责任部门负责消耗。
b以企业利益为本，处理呆滞费用不能超出呆滞物料成本。
c不能因呆滞物料处理造成新物料呆滞。
d呆滞物料消化必需是在确保品质前提下使用。
2、计划部依据呆滞物料归属情况及形成原因，确定形成呆滞物料直接责任部门，并参考以下多个确定处理预案：
A在不违反用户需求和技术需求前提下设法进行销售；
b协调供给商退、换货处理；
c折价卖给供给商；
d出具可行再利用技术方案，如降级使用等；
e暂缓处理，等候利用时机，如新产品开发使用等；
f报废处理；
g坏帐报损；
h其它处理方案。
3、评审呆滞物料处理方案
3.1、计划部定时（每个月1日至10日之间）组织总经理、副总经理、采购部、内务部、生产工艺部、技术部门、质量部门、等召开呆滞物料分析会，共同商讨、评审处理预案，确定最终处理方案。
具体评审项目以下：
a、评审方案技术可行性、使用情况；
b、评审需发外返工物料（包含退、换物料）实施方案、回料时间、所需费用等；
c、销售可能性；
d、报废和折价部分金额确定。
3.2计划部依据最终处理方案在分析会上进行任务分配，明确方案各组成部分处理部门和完成时限。
3.3实施呆滞物料处理方案。
3.4生产工艺部采购人员、内务部财务人员、质量部门、市场部门、技术部门严格根据呆滞物料最终处理方案实施，并在要求时限内完成。
3.5如实施和供给商进行退换货或折价卖给供给商方案时，采购人员应和供给商做好协调沟通，并填写《呆滞物料退换货单》和《质量异常信息反馈表》进行换货，经部门责任人、副总审核后，转交库房办理K3制单等相关手续。
3.6如实施呆滞物料再利用方案时，生产工艺部应立即将呆滞物料进行报检，质量部门根据呆滞物料处理方案中相关技术要求进行检验，检验合格后方可使用。若检验部门无法检验其是否能够再利用，需返回厂家重新检验，并由厂家出具检验合格单。
3.7实施其它处理方案时，各部门按改制、销售、报废等业务步骤操作。
3.8如某部门在无法按处理方案实施或要求时限内完成时，该部门应立即通知生产工艺部，由计划部召开临时会议重新商讨处理方案。
3.9生产工艺部对呆滞物料形成和处理，进行全过程监督。
五、呆滞物料奖惩 （相关奖励和处罚由相关领导讨论决定）
（一）呆滞物料、报废物料利用后奖励 企业内部人员可提出利用呆滞物料、报废物料方案报“专题小组”。对可行方案，各相关部门应主动配合实施。实施完成后对方案提出人或主动推进方案实施部门给予奖励。奖励金额为被处理物料价格0.5%¬～5%报废处理呆滞物料不参与奖励；本部门责任造成呆滞物料本部门人员处理不参与奖励，但消除其对应扣罚金额；出库了但未实际消化不参与奖励。
（二）造成呆滞物料考评
1、直接造成呆滞物料产生责任部门，按呆滞物料价值罚款1%～20%。
2、对于已出处理方案呆滞物料，未立即按处理方案处理呆滞物料责任部门，罚款50元/次；
3、扣罚责任部门百分比分配：若呆滞物料产生责任部门有多个，责任认定时只分主、次，全部关键责任部门负担70%，全部次要责任部门负担30%；
（三）依据处理进度每三个月进行一次处理结果通报和奖励。
六、附件
（一）呆滞物料步骤图
（二）报废单
（三）质量异常信息反馈表
（四）退货检验单

附件一：

呆滞物料处理步骤图
序号
程序
责任部门/责任人
表单
作业内容
1

呆滞物料处理申请

质量人员对呆滞物料进行检验

OK

生产计划对其审核是否有订单用

OK

采购评定是否能够退换料

OK

技术部评定是否能够代用

OK

市场营销评定是否可销售

计划
《呆滞物料明细表》
计划对工程变更，采购购置错误，申购错误，业务变更订单，库存12个月和其它原因造成呆滞物料进行统计。
2
质量部门
《呆滞物料明细表》
质量部对资材仓库所统计库存12个月呆滞物料进行质量判定.
3
生产计划
《呆滞物料明细表》
生产计划对《呆滞物料明细表》进行订单查对，审查现有订单是否有用到，两个工作日内回复。
4
采购
《呆滞物料明细表》
采购针对呆滞原材料进行退换料及低价卖出等相关处理方案，并标明具体完成时间，两个工作日内回复。
5
技术部
《呆滞物料明细表》
技术针对呆滞物料进行评定是否能够代用，并出具代用方案。两个工作日内回复。
6
市场营销
《呆滞物料明细表》
向用户推销企业呆滞成品

备注：经以上步骤呆滞物料仍不能处理，由仓库出具《报废申请单》以上各部门会签后按《报废处理步骤》处理。

附件二：
北京裕泰行新材料科技
报废单
产品名称

产品图号/规格型号

工单编号

责任人

数量

申请人

报废原因

问题描述

责任人： 日期： ，
质检部
处理意见

检验人： 日期： ，
相关部门处理意见
部门
是否同意及原因
生产部
签字： 日期 ：
技术部
签字： 日期 ：
财务部
签字： 日期 ：
采购部
签字： 日期 ：
计划部
签字： 日期 ：
销售部
签字： 日期 ：
经理或副总经理
签字： 日期 ：
备注：处理意见由各部门领导写明原因并签字确定生效
版本：A/0

保留年限：三年
保留年限：十二个月
北京裕泰行新材料科技
质量异常信息反馈表
供货厂家：
日期：

序号
产品名称
规格尺寸
材质
数量（长度、重量）
单价（元）
总价（元）
备注
1

2

3

4

5

累计

主管：

质检问题现象描述：

质检员：

年 月 日
生产工艺部问题现象描述：

生产工艺部经理：

年 月 日

采购员提议：

采购员：

年 月 日
供方原因分析及矫正预防方法：

供方责任人：

年 月 日
经理审批：

经理签字：

年 月 日

版本：A/0

保留年限：三年

版本：A/0 保留年限：三年