日审工作流程.pptx

日审工作流程日审工作流程2024/5/21 周二1从系统打印报表从系统打印报表前日离店报表 前日夜审交易审核报表 前日营业收入分析报表 前日财务试算平衡报表 前日应收转账报表 前日应收回款报表 2024/5/21 周二2制作每日报表制作每日报表做每日早报-以邮件形式发生过酒店各部门领导做收入汇总报表-每10日出具一份收入汇总表，每月6号，16号，26号上报2024/5/21 周二3审核前台账单审核前台账单一、账单交接一、账单交接到前台收前日的客房退房账单，要在交接本上签字一一核对账单号和发票号，检查是否是前日的退房账单，核对无误后签字，如若发现前台账单信息不全的，要及时与前台收银员沟通确认方可签字。所有的PAYMENT及 PAID OUT，REBATE都要求打印出FOLIO，并且将打印出的FOLIO与收银凭证装钉在一起拿到账单要快速浏览一遍所有的账单，要把前日转应收的账单和开过发票的单独存放，先审核。检查是否有客人退房前台未交的账单。2024/5/21 周二4审核前台账单审核前台账单二、审核房费（一）二、审核房费（一）核对前台结帐出具的客房结帐单（由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用）。通过HMS系统审核宾客离店明细账单房价是否符合价格体系或“客户协议”价格，按标准核对房价是否符合价格政策规定，不符合规定的是否有有效人批签。每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字有效人。检查免费房是否有授权人签字批准及批准免费的时间。审核宾客离店明细账单是否有延迟退房情况，如客人在中午14:00-18:00 退房需加收半日房费,18:00后退房加收一日房费。2024/5/21 周二5审核前台账单审核前台账单二、审核房费（二）二、审核房费（二）检查客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符。审核宾客离店明细账单是否录入齐全，是否与手写杂费单一致，如有不符找相关当班人员查明情况；按照帐单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入日审报告。审核单据原因是否准确，合理，是否有有效的客人签字。根据挂账日志明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入凭证。审核冲减项目，原因是否准确，合理，签字权限是否有效。2024/5/21 周二6审核前台账单审核前台账单三、收款方式审核（一）三、收款方式审核（一）对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否一致。审核宾客离店明细账单预付押金金额与预付金单是否一致，押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人遗失押金单应让客人在账单签字注明押金单遗失帐已结清。审核宾客离店明细账单结账方式是否与收银员交班明细报告一致。如为挂账账单，审核挂账单位和签字人员是否为签字有效人（在协议中查找有效人字模），如若不是要与销售代表跟进，或着销售经理补签字，审核挂账金额是否超出规定，如若超出，应由授权人做出解释。整理完后存放于相对应的协议单位账单盒里。如刷卡结账，审核结账金额与刷卡联金额是否一致，并审核刷卡交易方式是否是消费或预授权完成。2024/5/21 周二7审核前台账单审核前台账单三、收款方式审核（二）三、收款方式审核（二）打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进行核对。检查是否有遗漏。打印收银员交易明细，并编制GCR报表。检查收银员缴款单：收银员缴款单是指收银员收银明细表，该表反映当天所结房客帐（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐）的汇总表。打印出前日房包餐报表与收到的早餐券进行核对。2024/5/21 周二8审核前台账单审核前台账单审核御厨代收款账单审核御厨代收款账单将御厨账单、御厨发票复印件、御厨代收款汇总表、HMS系统入账单，与HMS系统核对，检查金额是否正确，有无遗漏。2024/5/21 周二9审核前台账单审核前台账单客人发票客人发票如开发票，审核结账金额与发票金额是否一致，发票项目是否合规。如果客人补开发票，应附上客人的结账单，并注明“补开”。原则上补开发票的期限从客人结账之日起一个月。审核前厅当日所开的发票是否有漏号 在客人离店时开具,或者在客人一次性支付某项房费消费后主动要求开具。发票记账联订在结账方式Folio后交给财务部。2024/5/21 周二10日常检查日常检查日审人员要经常到各营业点进行检查：日审人员要经常到各营业点进行检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作营业款是否如实反映，现金是否如实上缴如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理，以防止情况再发生，确保酒店不受损失。2024/5/21 周二11报表归档报表归档按下列顺序将账单（包括但不限于下述报表）按下列顺序将账单（包括但不限于下述报表）排列好装订一起，在交班前投递箱内排列好装订一起，在交班前投递箱内每日收银员缴款报告书每日各收费点缴款凭证每日各收费点原始帐单每日收入报表每10日报表2024/5/21 周二12