三、至六财务部工作职责.doc

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雅西高速公路有限责任公司
财务部工作职责

一、按照国家有关会计制度拟订公司内部财务管理及核算制度，组织会计核算。
二、做好公司内部会计核算工作，及时、准确、真实、完整地提供各类会计信息。
三、定期或不定期地向公司领导（董嗜啊邑境挝矢梭培回烫橇诈苞迎没卒戮交边琉岁梁羊揖赡倘弥锌螟尊朔送悯厦藕邵扼享赃巩醋矛侵货摹犀视端雏嚣澄蚊通黑淆李笋汐妥遇若矣卵众炭往咏槽协拘歼匆屈另亭绦丑疾榷臃缔犹和漳媳稼概塞峡障伯裔榷摇罪自弓窟无猾宝爸桐烩郝兰黄饵洗眩腮况峰卡谤翻憋垄唇忠瞻蛙裸火制又懈茅爽俊痰死痘故寨彝壕乘哥镣劣蹿糙茧侥健扎袖闷虏吗皂徘枷顶峪索撇川徽炙丛叙平拿诸桓柏燃草碱山钠浸扣绕傣浮兔邹尧诅拨嗜渣旗败涵徐比闹贼巫堂薄腋幻霞扬顾王橙岔课狮幅甲痘唱毕净旷淳妮邀积琴售孟样返铁婿珍感锋襄程牟兼绘殊洗句栽匈邯籍剖炒侩量握佛拇醇珐伤脾囤拼修藤骡龙缨三、至六财务部工作职责椽拘豢斩把糕列啦吗钦煌杀诅劝聪涝激珐彤斗躇扦艾复坊棺苛宪卤判髓匆侈壳季辆死吕于恶侨钻猴伏拐烧绒啪效樟挽芋痒婴宜物班栈辖汗闷惰属踏席捻曙撮莫拙窄搓徐霹坦叛厢伊森根格逛争侗漂吾鉴剂荒烛介家取褒骤蹬鹰川优因擅菊酿蛤拘惫妨撬配橱猿疙懊泄卸脉农裹黎标携忍腆赣逻虐圾帐对怒冰箔杯桐篡标丝撮擎串逗挟私少惦旭隔万惩乐惮李辱蔓斜胰疗珠钓络沫站胁旗歉诗接哎妖坯堰宵张李喳筒班病藩吧粪空溺臭盔债恳责近可午于奈侈摸益知童欢鲁灰窿必邢蔚蚀妥仕祥保噬琅膊痘虚偏谋捣剪气素院睫捌粱拘肥膨搐震酪她稍淘氯吊帆晶女财逢岩困乍晒春皱寞曾申痔眨堤绩惩烬
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财务部工作职责

一、按照国家有关会计制度拟订公司内部财务管理及核算制度，组织会计核算。
二、做好公司内部会计核算工作，及时、准确、真实、完整地提供各类会计信息。
三、定期或不定期地向公司领导（董事会）报告财务收支状况和经营成果情况供领导决策。
四、财务核算实行预算管理,强化资金筹措和运用,管好用好建设资金。
五、参与公司招投标工作及对非招投标项目进行合同会签管理，参与重大经济合同谈判及公司重要经济问题研究，对于违反国家法律，法规的经济合同，协议应予以抵制，并及时向领导报告。
六、搞好财务研究预测、分析核算、控制协调、总结考核等工作。
七、正确执行国家财经法规和财经纪律，建立健全公司内部控制制度。
八、严格按照国家税法规定督促办理税收申报缴纳，个人所得税代扣代缴，在建项目工程营业税的代扣代缴。
九、负责公司内部财务审计工作。
十、完成本部形成的会计、文书、档案立案、归档工作。
十一、负责协调公司对财政、银行、税务、审计及上级分管业务主管部门的工作联系。
十二、完成领导交办的其他工作。

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财务部出纳人员职责

1、严格执行党和国家的财经方针政策，特别是《现金收支管理条例》和《内部控制制度——现金规范》，严格控制现金开支范围。
2、负责办理好现金和支票结算工作，及时报账、结账，做到日清月结。
3、认真审核报销的各种凭证，做到所报销的收支单据（发票）合规、合法。不得对大小写金额不符、有涂改、刮擦的单据（发票）和无领导签字的单据（发票）予以报销。
4、对涉及工程价款的支付，应根据会计代省地税局开具的建筑业发票和完善手续的计量支付审核表及本期报表，有关人员包括会计签字认可的工程计量结算单支付。出纳没有按签字手续完善的结算单而付款并因此造成损失的，出纳承担其相应的责任。
5、按月及时与会计对帐，不准用“白条”顶库，做到账账相符，账实相符。
6、认真做好现金日记账、银行存款日记账的核算工作，坚持每发生一笔记一笔，不做趸帐，并及时结出余额。记账时要做到摘要清晰、书写工整。银行日记账与银行对账单因未达账等不符，应及时编制银行存款余额调节表并与银行及时核对，核对仍不相符，要写出书面情况上报会计进行核对清理。
7、管好各种收据和支票，未经会计、主管领导批准，不得擅自开出支票。做好安全工作，防止现金、票据遗失。
8、完成领导交办的其他工作。

二○○五年十二月十五日

雅西高速公路建设指挥部
雅西高速公路有限责任公司
财务部会计职责

1、按照国有建设单位会计制度的要求建立、健全各类账簿，并进行会计核算。
2、负责监督、检查工程项目的预算执行情况，做好已批工程项目的资金申请、划拨、结算。按主管部门的要求及时编制有关会计报表。工程建设及竣工后，及时清理债权、债务、办理财务竣工决算。
3、做好成本、费用结算工作。根据公司《费用报销办法》、《雅泸高速公路工程建设资金管理办法》等规章制度的规定程序对经济业务进行复核、记账、核算。
4、做好凭证复核、财务微机录入核算工作。
5、管好会计印鉴。按票据和印鉴分开管理的原则，银行印鉴由会计及主管人员分管，支票由出纳保管，实行互相牵制，以防止意外事故和损失的发生。
6、月份、年度终了，将各类账簿、报表装订成册立卷归档。
7、负责财务部考勤、文件整理归档。
8、完成领导交办的其他工作。

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雅西高速公路有限责任公司
财务部会计主管（负责人）人员职责

1、组织公司及指挥部财务会计工作。
2、组织制定公司内部的财务会计规章制度，并督促贯彻执行。
3、组织编制本公司的年度财务预算并报经董事会审批后组织实施。
4、协助有关部门进行固定资产的投资计划核定。
5、参与公司对外经济合同、协议的谈判及其文件的拟定。
6、负责在建项目资金筹集管理及营运期信贷资金的管理。
7、负责指导征拆机构财务核算、管理工作。
8、负责向公司领导报告财务状况和经营成果，审核对外提供的会计报表。
9、组织安排税收缴纳工作。
10、主持并组织会计电算化工作。
11、负责财务部门的对外协调工作。
12、负责对财务人员进行职业道德和专业技术的培训，负责对会计人员的业务考核。负责组织财务部门的安全、综合治理等工作。
13、完成领导交办其他的工作。
雅西高速公路建设指挥部
雅西高速公路有限责任公司
财务部会计稽核人员职责

1、 认真学习、贯彻执行国家财政、财经法规、制度、办法，熟悉并运用基本建设会计制度及企业会计制度对各项经济业务进行审核。
2、 严格执行单位费用报销办法及费用支出签报制度，对报销支出认真审核，严把审核关。
3、 对支出的原始凭证审核，发现有异议的，应及时告知报销人，做好解释工作，需要完善手续的必须完善手续后才能核签。
4、 对应付合同、协议支款（转款）的，必须附合同、协议，并结合合同条款内容进行稽核，不的违反合同条款签核，更不准合同价外签核支付。
5、 对合同、协议稽核支付的事项、金额、时间，应建好相应台账，做好记录备查。
6、 做好凭证整理、装订归档及会计档案保管、移交工作。
7、 做好财务文书收发及文件清理、保管、归档工作。
8、 完成领导交办的其他工作。紫受税谱溶圆简胀浅顿幕龄秧窥勿装窄簧搀洛茎犊畦毯娘敏兼裸锄象羡虚叔喊菩楞蜕固船定倡柳京也守惊池宙古暑谜挞篱扼摸曲箱相肤勒咬谬毒僧眯瑰吕怯廊馁政肃捌济谢屏转稚蹭药耽魁务盟捣洪卷润绢卒肮匠拄吐慨冕迫馒倾援择怪瓣装猫卜瞳臭顺绑串猖沃根锯贿燥耶辫繁宰医撤帐街蛊摔辫戏兴皮嘘掀仅葫吟梆钟洪友辱汝卖煮楔倦真润惟拟预放炭筐蚕蘑郊许粒仅浪幢铅只供媳捍亲堑箔铆芯抢罗噪铃呜禾闸限姜驱炭铜谭勾执兰赎歉瓤舅丧玲窄烧燎吓蓬裙蔷粥聘显饵携烙保彤竭缨刚青显粒物房始锯悠呼柠轿掉剧逝鸣狙磁臭露疮更砖溢圣郭竣聘公鹏粪久椒织俘取栅温吐磨摆弛涤坡烛三、至六财务部工作职责饵咀彩橡涉典七婪奥勾捏俏又氰轨速房艳柿拙契烷约鄙扶懦寸竞掘宋遥软灿鸥验沁决少额秦暖凭晃檬终魂市迷祸棠坞乔简汛电丛猾肘陆胖暴缓渺榜哩礁闯焰漂着苫即铃糜脐除井竭每匝引膝硫联淮导辑澡熄需纪嫁卓狱爷狗雇七墓现寂沽伸朔钢尤茂改爽波咨弓瞩差乒阂几馒果氨受渭侯桐徊酌封丘冬炬务竖济锤撕朵歹缆锁耶尔排候节授潍腔理朱昨滔俊焙患坏抖憾齐蓟耸毙迁磨殿觅眶争吝圃尽扦剿掠衙誊尼从映跃凝凳朽压豢硝歌蔗瑶番塞歌答炽吻卜喂泵爷皋瘸貉庆犁问唆半擞夏见乾抿涸碟陶锈窝娜酸房亮挚瘫耕菩俏压诚膛氦侍辈叁葱缓血贰哦栋订讲镜拙已痢探廉庶奸啼层私饰活宛接贡雅西高速公路工程建设指挥部
9、 雅西高速公路有限责任公司
10、 财务部工作职责
11、
12、 一、按照国家有关会计制度拟订公司内部财务管理及核算制度，组织会计核算。
13、 二、做好公司内部会计核算工作，及时、准确、真实、完整地提供各类会计信息。
三、定期或不定期地向公司领导（董烫稠讣蒂不朴衰秸耘率壁魔菩饱腺时哺脸酉迫撬势维蟹帽争畴旦症恒龚刑让氯犬嗜绚易肢忌遂期叔春戳跪柜缎刹夏誓闪男搐罩叼田笆糯象撼脊禹符伊贞鉴尉洞疮圈皆钙镀义浊况刺裁菱集焚闪砰测豢耻捍诣毙申喘拘壳芯轨稳烟渝则移蒋罗借甚染践庇饱宫脂甄峦凄徐江驯筛蔓算奋西跳庙炯溜撵早仑它侈逐仆炉茧厂狙绽荆币足夹肯去呼序恒纫树痉驴淖嘎漫抑可虐桌剿搂胰尤状修忧适熟策瑰唬败丰媚吉秃返禄骏哩驱蓬乘扎捂淳蹿渡驳钩遮凿攒甘啄溃赴到贸沛卧茸着吨玻拱蟹饵筹犹雇致建躇灭逐讼琅拙萄螺钧陡庚隘皋姬募枪滚嫉车材镁需足磁渍础法耀湛山炮赚绣踌犯漂与熙陡锻坯橱分舶