经营责任制度.doc

某制造厂有限公司
经营责任制度

目 录

第一章 总 则 1
第二章 管理机构及职责 1
第三章 经营责任书的编制 2
第四章 经营责任书的管理 3
第五章 制度的修订与解释 5

第一章 总 则
第一条 为了全面贯彻落实某制造厂有限公司（以下简称“公司”）发展战略，落实公司年度经营计划和预算方案，提高各责任中心工作绩效，建立有效的考核和激励机制，特制定本制度。
第二条 经营责任指在半年和全年的周期内，为保证公司经营目标和工作计划的有效实施，各责任中心负责人在职责范围内应当承担的任务、目标和责任。
第三条 为保证经营责任的落实，公司对责任人实行月度考核与半年考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的业绩考核制度。半年和年终的经营业绩考核，采取由责任中心负责人与公司总裁签订经营责任书的方式进行。
第四条 本制度适用于执行总裁和各责任中心的负责人（以下简称为责任人），责任中心包括：
（1） 利润中心：指在公司组织结构中承担销售和盈利责任的组织单元，如营销事业部。
（2） 成本中心：指承担生产运作和成本控制责任的组织单元，如朝阳和顺义制造事业部。
（3） 费用中心：指承担运营管理和内部控制责任的组织单元，如计划财务中心、综合管理中心、产品工程中心、质量管理中心。
第二章 管理机构及职责
第五条 经营决策会议负责审核和批准公司的年度经营计划、各责任中心的工作计划、考核指标和经营目标，并定期对经营业绩进行审核评价。
第六条 管理委员会负责提出经营责任书实施方案，推动经营责任的实施落实。
第七条 经营战略部负责对经营责任书的编制和修订，并根据公司业务发展需要提出追加和调整经营责任的建议。
第八条 绩效管理部负责经营业绩数据、工作总结报告的收集、汇总，将经营责任的落实情况提交经营决策会议。

第三章 经营责任书的编制
第九条 经营责任书的编制原则：
（1） 战略导向原则：经营责任书的内容，应基于公司的整体发展战略和经营目标。
（2） 责任中心差异性原则：经营责任书的内容，应紧密结合各责任中心的实际经营管理现状。
（3） 重点相关原则：经营责任书既要体现责任人的岗位职责，又要突出其年度工作计划的重心。
（4） 客观合理原则：经营责任书的编制应以各种统计数据和客观事实为依据，尽可能避免个人主观因素的影响。
（5） 可衡量原则：对经营责任的目标和指标信息能正确地收集和汇总，管理机构能保证考核的公正性，考核指标可以量化，考核信息可以获得。
第十条 经营责任书的内容：
经营责任书的内容本着责任、权力和利益统一的原则，主要分为以下四部分：经营目标和考核指标、考核和奖惩、经营职责和权力，参见附件1《某制造厂有限公司高层管理人员年度经营责任书》。
（1） 经营目标：经营目标是经营责任的主体内容,包括责任中心的年度工作目标，分为财务类和管理类目标。
（2） 考核指标：考核指标是对年度工作目标进行评估的定性和定量标准，分为财务、客户、内部管理和学习成长四类指标，每种指标均须制订相应的量化标准。
（3） 考核和奖惩：经营责任的考核结果（包括半年和年终考核结果）是责任人绩效年薪和奖金发放的重要依据。经营责任书中应列明责任人的绩效年薪发放比例与KPI考核得分之间的计算公式与依据。绩效考核的办法参见《北汽制造厂有限公司绩效管理制度》。
（4） 经营责任书的变更、解除和终止：在签订经营责任书的受约人岗位或者职责等履约条件发生重大变化时，经营责任书的内容必须作出变更。此外，经营责任书还应列出其他进行解除和终止的必要条件。

第十一条 经营责任书的周期：
（1） 经营责任书的编制周期：经营责任书在上一年的12月底前编制完成，在公司总裁和责任人签订后，自下一年的1月1日起生效并实施。
（2） 经营责任书的考核周期：经营责任书分为半年和年终两个考核周期：
l 半年考核是对各责任人在上半财年内的经营管理业绩进行考核，考核时间在上半财年结束后一个月之内完成，即在7月1日－7月31日期间完成半年考核工作。
l 年度考核是对各责任人在整个财年内的经营管理业绩进行考核，考核时间是财务年度结束后一个月之内完成，即1月1日－1月31日完成上年的年度考核工作。
（3） 经营责任书的修订周期：经营责任书的修订为每年两次，分别在半年和年终考核结束后，即，上一年度的7月1日－7月31日期间和下一年度的1月1日－1月31日期间。
第四章 经营责任书的管理
经营责任书的管理流程，分为五个子流程，包括经营责任书的编制、经营责任书的审议、经营责任书的签订、经营责任书的考核和经营责任书的修订，参见附件三《经营责任书的管理流程图》。
第十二条 经营责任书的编制流程：
（1） 公司经营战略部每年10月开始编制年度经营目标和总体预算，由经营决策委员会审议通过后，传达给各责任人。
（2） 责任人基于公司经营目标和本责任中心工作重点，提出下一年度本责任中心工作计划和财务预算，其中应包括下一年度拟完成的经营目标建议值，并将经营目标建议值和必要的说明材料提交给经营战略部。
（3） 责任中心工作计划经经营战略部汇总审核后，提交经营决策会议。经营决策会议对责任人的年度经营考核目标建议值进行审核，并就考核目标值及有关内容同责任人沟通后加以确定，公司总裁具有最终决定权。
（4） 经营战略部基于经营决策会议意见，编制出各责任人《经营责任书》的经营目标和考核指标部分。
第十三条 经营责任书的签订流程：
（1） 经营战略部将编制完成的经营目标和指标提交给公司经营决策会议审议。
（2） 经营决策会议审议经营目标和指标并提出修正意见。
（3） 经营战略部会同各责任人重新修改考核指标后，再次提交经营决策会议批准。
（4） 经营决策会议审议通过后，由总裁代表公司与责任人共同签署《经营责任书》。
第十四条 经营责任书的管理流程：
（1） 双方签署过的《经营责任书》正本分别由总裁和责任人各保存一份。
（2） 其他人员必须在总裁书面授权的条件下，才允许打印和复印经营责任书文件。
第十五条 经营责任书的考核流程：
（1） 经营责任书签订后，绩效管理部每半年将责任书的执行情况上报经营决策会议。经营决策会议对责任书的执行情况进行动态跟踪。
（2） 每年度7月底和下一年度1月底之前，责任人依据本责任中心的财务和业务数据，对当期经营目标的完成情况进行总结分析，并将工作总结报告提交给经营决策会议。责任人工作总结报告格式参见《公司计划管理制度》。
（3） 公司总裁依据责任人的工作总结报告和绩效管理部提交的考核指标完成情况报告，对责任人年度经营目标的完成情况进行考核，形成考核与奖惩意见。
（4） 总裁将最终确认的责任人年度经营业绩考核与奖惩意见反馈给责任人，责任人对考核与奖惩结果有不同意见的，可向总裁直接反映，总裁具有最终裁决权。
第十六条 经营责任书的修订流程：
（1） 经营战略部以半年为周期，根据公司实际状况提出对《经营责任书》的经营目标和考核指标进行修订的建议。
（2） 经营战略部将修订建议提交到公司经营决策会议审议，通过后对原经营责任书进行修改和重新签订。
（3） 除定期修订外，如出现以下情况，经营战略部有权向经营决策会议不定期地提出修订建议：
l 公司的经营计划和战略决策进行了重大调整时；
l 责任人的管理岗位、工作职责或者权力范围发生了重大变化时；
l 经营责任书中的重要经营管理指标与实际完成情况出现重大不符时；
l 公司需要追加某项具有重大影响、或者紧迫性很高的经营管理任务时。
第五章 制度的修订与解释
第十七条 本制度由企业管理部起草和修订，经公司经营决策会议审议和总裁签字后发布，出现以下任一情况可以修订本制度：
（1） 当前的经营责任制度不能适应公司的发展，严重阻碍公司经营。
（2） 公司发生重大变更，必须改变经营责任制度。
第十八条 本制度自发布之日起施行，由企业管理部负责解释。

附件：
附件1：某制造厂有限公司年度经营责任书
附件2：经营责任书的管理流程图
附件1： 某制造厂有限公司
高级管理人员年度经营责任书

发约人：姚长生
发约人职位：某制造厂有限公司总裁
受约人：XXX
受约人职位：某制造厂有限公司XX职位
为了保证公司战略的有效实施和年度经营目标的实现，根据《某制造厂有限公司经营责任制度》，发约人与受约人就年度经营业绩考核事项达成共识，特签订本经营责任书。
一． XXX（受约人所在部门）2005年年度主要经营目标
对于2005年度受约人需要完成的主要经营目标，参见表1。
表1. 经营目标列表
车型
目标
陆霸
雷驰
轻卡
皮卡
传统车
面包
合计
产销量
（单位：辆）

销售收入
（单位：万元）

平均单车成本
（单位：元）

平均单车费用
（单位：元）

销售费用
（单位：元）

管理费用
（单位：元）

财务费用
（单位：元）

劳动生产率
（辆/人年）
20
30
23
二．XXX（受约人）年度经营业绩考核指标
根据表1所列的主要经营目标，确定XXX年度经营业绩的考核指标，参见表2考核指标列表。
三．考核与奖惩
（一）薪酬核订与绩效考核
1. 对上述目标和指标的完成情况考核，由公司经营决策会议在每个公历年的半年和年终分两次进行，根据考核结果由总裁确定受约人的绩效年薪发放比例和金额。
2. 表2中各项指标考核得分的加权之和，就是责任人的绩效考核得分，计算公式为“绩效考核得分＝∑（指标得分×指标权重）”。
3. 绩效考核得分与责任人核订绩效年薪的发放挂钩。半年和年终绩效年薪的不同发放比例，以及与考核得分的挂钩方式，详见表3。个人实得绩效年薪的计算公式为：
个人实得绩效年薪=核订绩效年薪×半年/年终发放比例×(绩效考核得分/100)

表3：考核得分与绩效年薪发放标准
考核得分

计算公式
核订年薪（元）
基本年薪（元）
核订绩效年薪
（元）
半年绩效年薪（元）
年终绩效年薪（元）
100％
30％
70％
24％
46％
96-100

90-95

80-89

60-79

<60

（二）奖励
总裁奖励基金的发放与公司年度销量目标的完成情况挂钩。具体奖励方式如下：
1．基本奖励：当公司完成年度销量目标时，兑现 元的总裁基本奖励基金；
2．超额奖励：当公司超额完成年度销量目标时，每超额1000台车兑现 元的超额奖励基金。
四．经营责任书的变更、解除和终止
1．本经营责任书主要针对XX岗位制定，当受约人工作岗位发生变动时，本经营责任书应当及时变更为新的受约人；
2．当本岗位主要职责发生重大调整时，本经营责任书的目标和内容应当及时变更；
3．公司追加或临时下达了某项具有重大影响或者紧急的经营管理任务，本经营责任书的内容和目标应作出相应变更；
4．当公司与受约人一方或双方提出并协商解除劳动合同时，本经营责任书随即解除；
5．本经营责任书约定的考核周期期满并执行完毕时，本经营责任书终止。
五．其他需要规定的事项
1．总裁对本经营责任书拥有最终解释权。
2．本经营责任书未尽事宜依照《某制造厂有限公司经营责任制度》执行。
3．对本经营责任书如有争议，由双方协商解决。
4. 双方均对本经营责任书内容负有保密义务,任何一方不得向第三方透露上述信息。
4．本经营责任书正本一式两份，签约双方各执一份，具有同等效力。
5. 本经营责任书自签字之日起生效，有效期至公司财务年度截至日止。

发约人 受约人
某制造厂有限公司 某制造厂有限公司
总裁： XXX（受约人职位）：

日期： 日期：

表2. 考核指标列表（表中所列指标仅作示例）

附件2：经营责任书的管理流程图

其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落