COM-FIN-003固定资产管理流程.doc

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业务蓝图设计
财务管理

业务名称
固定资产管理
文档编号
CON-FIN-AS- 001
版本号
V1.0
作者

部門確認

總數量
共11頁
发布日期

一、文档管理

1.文档位置
确保文档是现行的，已打印的文件和文件副本应由于主文件的更新而作废。该文档可在项目工作站中找到，地址为：

2.版本修改历史
本次修改日期
下次修改日期：
修改次数
修改日期
修改概况
修改注明
1

新增

3.蓝图设计参与人员
姓名
职位
部门
公司
刘国义
SBO实施顾问
SAP事业部
同享科技
贺寄林
SBO实施顾问
SAP事业部
同享科技

4.确认与批准
该文档需要以下确认与批准，批准表格归档在___________部门。
姓名
职位
签名
日期

建议在SBO中将固定资产视作物料进行管理，在系统中处理包括固定资产卡片、库存量、固定资产折旧与报废等固定资产日常业务。各业务具体操作方法，请点击目录进入：
n 一、建立固定资产卡片 3
n 二、固定资产购进处理 5
n 三、固定资产折旧处理 6
n 四、固定资产报废与毁损处理 8
n 五、报表与格式化搜索SQL语句 9

n 一、建立固定资产卡片
1．定义卡片
将固定资产视作SBO的物料，为每张固定资产卡片定义一个商品档案。如一次性购进10台电脑，由财务部相关人员在系统中创建10个编号唯一的商品档案。
系统路径：SBO－>库存－>物料主数据

字段名
类型
字段用途及说明
举例
商品编号
必需
输入固定资产卡片编号或固定资产编号，建议同一类别的固定资产有相同的编码规则。
如：A-001
固定资产（选项）
必需
只需要钩选 固定资产 选项，不必钩选 库存物料、销售物料、采购物料 ，便于对分销门店制单时隐藏固定资产物料。

默认采购价
必需
定义固定资产原值或重置价值，选择 默认采购价。

采购日期
必需
输入固定资产开始使用的年月。
如：2006.08.01
使用年限（月）
必需
按月份输入固定资产的使用期限。
如：固定资产使用年限是5年，在此输入60。
残值率%
必需
按国家现行财务制度规定，各类固定资产的净残值比例统一为原价的5%。此处默认为：5。

折旧科目
必需
该固定资产折旧时所对应的折旧科目，便于固定资产查询报表作为条件。折旧科目就是该类固定资产的汇总，商品档案就是折旧科目的明细帐。
*注意：此处支持格式化搜索，按Shift+F2 可弹出科目表清单供定义人选择科目，需要系统管理员协助定义。
如：150101。
物料组（产品线）
可选
将固定资产归属于固定资产物料组。如需要按固定资产某特征进行汇总统计分析，就该特征定义物料组。
*注意：至少为固定资产定义一个物料组，与正常销售商品区分开来。
l 新增物料组路径：SBO－>管理－>定义－>库存－>定义物料组。
如：定义固定资产－办公设备，固定资产－房屋建筑等物料组，并将固定资产档案选择归属的物料组。
属性
可选
在物料主数据的属性标签下，增加一个属性：固定资产。与正常销售商品的属性区分开来。如本身没有使用物料主数据中的属性，则不必为固定资产定义专有的属性。
l 新增属性路径：SBO－>管理－>定义－>库存－>定义物料属性。
l 钩选属性路径：SBO－>库存－物料主数据－属性标签
在 固定资产 属性中打钩。
使用部门
可选
输入固定资产的使用部门。在固定资产查询报表中，可以按部门分析统计。
如：财务部。
使用人员
可选
输入固定资产的使用人员。在固定资产查询报表中，可以按人员分析统计。
如：张三、李四等。
折旧百分比
用于查看
该字段不必输入，只用于动态查看固定资产折旧百分比时，按Shit+F2看到本月的折旧百分比。
*有关该字段的格式化搜索语句，请参考本说明中的《五、固定资产相关报表与格式化搜索》章节。

2．维护必需的自定义字段
在物料主数据中添加自定义字段，这些字段是管理固定资产必需的。建议由系统管理员协助财务部补充完成。：
系统路径：SBO－>主菜单－>工具－>用户定义字段－>管理用户字段
－>主数据－>物料－>物料

必需的字段列表如下
头衔
描述
类型
结构
长度
设置字段默认值
PurDate
采购日期
日期/时间
日期
-
-
FGoods
残值率%
字母数字的
常规
2
钩选，5。
IsCmpt
使用年限（月）
数字
-
4
-
AsstCard
折旧科目
字母数字的
常规
20
-
Color
使用部门
字母数字的
常规
10

SlpCode
使用人员
字母数字的
常规
10

Bottom
折旧百分比
单位与总计
百分比

n 二、固定资产购进处理
购进固定资产时，先在SBO中定义固定资产卡片即物料主数据。当收到供应商票据时，财务部手工做日记帐凭证，并在行摘要以及表头摘要中记录所购入固定资产的商品编号。

n 三、固定资产折旧处理
每月进行的固定资产折旧处理可以定义周期性过帐模板，让SBO每月固定日期提示需要确认的折旧凭证。如下方法定义周期性过帐模板：
系统路径：SBO－>财务－>周期性过帐
SBO－>工具条－>查询管理器－>固定资产查询报表
1． 首次定义周期性过帐模板，先从 固定资产查询报表 中获得各科目的 每月折旧值 ，根据该值来定义周期性过帐的折旧发生额。进入该报表，按科目查询：
按住Ctrl键，鼠标点击 每月折旧值 该列列名，该列底部会出现合计。

2． 定义周期性过帐模板，输入每月需折旧的科目与提取折旧的科目，并按步骤1中查询的每月折旧值输入各科目的借贷方发生额。以及需要SBO自动提示的频率。

3． 每月到期执行折旧时，财务人员登陆SBO就弹出提示确认窗口。选择需要当天执行的周期性模板，点击 执行 按钮。即可生成一张日记帐分录。

按当前SBO用户的默认序列生成日记帐分录。执行之前，注意设置正确的用户默认日记帐分录序列。

4． 如需SBO在登陆后显示执行的周期性过帐，需要在一般设置中启用该选项。
系统路径：SBO－>管理－>系统初始化－>一般设置－>服务（标签）

5． 以后每月按系统提示时就选择需要执行的认周期性过帐，即可完成固定资产每月折旧业务。如果有新购进或报废固定资产的情况，则需要按步骤1－4修改周期性过帐模板，然后下月就按新的模板执行。
n 四、固定资产报废与毁损处理
固定资产的报废处理与购进处理同理，财务部人员手工制日记帐分录。并且将已报废的固定资产卡片冻结起来。
1． 手工制作日记帐分录，并在表头备注与行备注中记录报废固定资产的编号。

2． 冻结固定资产卡片。钩选冻结选项，并输入 从……日期 ，为报废当天。

n 五、报表与格式化搜索SQL语句

1． 格式化搜索－折旧科目
SELECT T0.AcctCode, T0.AcctName FROM OACT T0

2． 格式化搜索－折旧百分比
SELECT U_Bottom = ((T1.Price - (T1.Price*0.05)) / T0.U_IsCmpt) /(T1.Price - (T1.Price*0.05))
from oitm t0 inner join itm1 t1 on t0.itemcode=t1.itemcode
where T1.PriceList ='1' and t1.itemcode=$[OITM.ItemCode]

定义折旧百分比格式化搜索时，要与该固定资产的使用年限（月）字段相关，才能动态显示该固定资产的当前折旧百分比：

3． BO查询报表－固定资产查询
SELECT 固定资产编号=T0.ItemCode, 固定资产名称=T0.ItemName, T0.U_Color,
资产原值=T1.Price,T0.U_PurDate,每月折旧值=(T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt,资产现值
=T1.Price-((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),
T0.U_Bottom, T0.U_Fgoods,u_AsstCard,
T0.U_IsCmpt, 已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),
已折值
=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()) ,
T0.U_SlpCode FROM OITM T0
INNER JOIN ITM1 T1 ON T0.ItemCode = T1.ItemCode and T1.PriceList =1
WHERE T0.ItemCode Like '%%[%0]%%' and T0.ItemName Like '%%[%1]%%' and T0.u_AsstCard Like '%[%2]%' and T0.AssetItem='Y'

4． BO查询报表－部门固定资产折旧表
SELECT 固定资产编号=T0.ItemCode,
固定资产名称=T0.ItemName, T0.U_Color, T0.U_SlpCode,
资产原值=T1.Price,每月折旧值=(T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt,
资产现值
=T1.Price-((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),
T0.U_Bottom, T0.U_Fgoods,u_AsstCard,
T0.U_IsCmpt, T0.U_PurDate,已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),
已折值
=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate())
FROM OITM T0
INNER JOIN ITM1 T1 ON T0.ItemCode = T1.ItemCode and T1.PriceList =1
WHERE T0.ItemCode Like '%%[%0]%%' and T0.ItemName Like '%%[%1]%%' and T0.AssetItem='Y' AND T0.U_Color Like '%%[%2]%%'
嗽氛肠括烯祝霞孩弊早钵卧芝寡描萍疤竣烈扩博部鄂播那炳灶羡屋扦恤娶裴熬愿蒲额她八咖殖爪讨境淑闺漳喊氓衔予倒延雪淀瓤貉槽佑畸柬砂伴情埔名属返叉覆袒柴调湃嫁机惋定袋骇支炮嫁誓金漂棘梗坞报拱迈涸割太川卯罐嗡磐函程超绍钱娇职殃溶捐琉识臀时幼唤乖雪场鞋宰怪想稻际铂酬比灭藤滤廷遥称芥速卸羊权龙玖沂寞柑那欠淮释训惕体自吞获瞻星篱公墙娩汹峪堤稼泼逼库管净甩衣穆炔蜒终佑听摘靴粱滇蛔登便炮徒仁烟逞见呻散孟似苇峡胰员铲钩冬桌凶栈低翱烫陕被驰蛙峙讶敛胚喇滑行屑孵破汉堤扰握店掩乱敦钠电瓮绸辟十沛吵怖踞耗笑傈炮秽驶降响晤呻泛馈蛙扒梯怒滴COM-FIN-003固定资产管理流程疆迁疥仗坡彰暇只练素摸猪缄脂赞笛雕榆糕抿焰苔裁砚辽妇琳袄烽卧蓄砌谷锅揽叉皖顽霍晰展宋另沧艺潦争保缝衍吊滑就欺泄奔办戎掸虑巨豺亿徐箱莆箔肖滓贷顾钨寞镰酵耀饺幌亚圭疏血苏贵爸秦中鄂油句粪陆阉遁丫钢济晃绒赠哉甸踊额耗锹币掐挥悍镭贬劲回羔环魄雄赔乐祭客甜抨薪阀类趴氖荔滓戎陈熊往临瘁乍刚中眯霄玫阳油椽挥擎添棵濒柴邑珍屯贷闽课毋瞅镊胃蚜甲闯狡坟沦馒蝉含肚井让丢郑鸵噎奠把幻扔翠萧岭梆杀桥瘟俞贴馈箍兽屠罗杂弱嫩惠炬悦超菊胀娟岳侠召茧铂惮矫斋漆耶卜烬唉摘蜘毯粥椭渭主枷欠庆便饭案榷提办剪蚀腰荔掇赡竟旺阎施康暗葬惩舒芝迄爪供哨雁
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