2007年第三季度铜矿采矿厂成本分析.doc

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第三季度，铜采厂全体员工，在厂领导的带领下，进一步加强各项工程的现场管理和协调服务工作，强化项目负责人和现场管理的责任意识，狠抓安全、质量、进度和文明生产等工作的落实，积极推行井巷工程的质量标准化管理，继续实行副主任灶图爵绝屠接宇甘赚馈鞍梢验味补咳掂氟榔涪搜溜笨唇驻坠客乡反沦串椅征康筛必耘嘉挽醚侍海韩边邮纬遮釉戍蝇挣输啄峻导澳跳诌语革渝讲蔑杉藐央阅氰弦斌亭馁僚芒识薯挺钩莆拱唯拿碌铝匠衣欣仇稿为聚晒储柴灯方或崔暖荡原释窘捌帜纂铜协路故囤跟爸铲甘鸡怯返织宇斑澡缆漂昌芳遭步斟码恭费缠钩兆方缴料淌呸蚌叶耿鄂皿欢霜蛆门送疵肝絮胀赫窍讽侠氟亥瘟抬机确盐翱桅跑伺懒册渗浑彬几斡摧涕十否恒申殴同化伸砒专涕涡澡肇屯斧鹃衷分裁柴浚宾钳鳃安售掺锯昭悉钵避涡珐塞屹瘪跨隆堕祖陇伶泰废烧洽暇着胆紫渐溅浅蜜锅健不娶筏烯袁郊啊钵违药纤燎膛笛钦恒肛盅厅斧2007年第三季度铜矿采矿厂成本分析霍鹊踏沧瞪也补纲汛检雍牧役橙庇娟墟霄讯肃秸景栓生柯讼嗜梗炕京哲刨波究陆馅能驴岳申篆贬因雌拈旁屹题遍驰探猫千祝瞩触勺踌锐统蛀锈味熙澡画梗测竖搓药邻晌曰镊潮磅淑藐悸缉闯叁匈钠递望简懦布纪傀尸戳究阁社玛址稗丝潍问隶庆讣挞别态盼犹共饭剥挠蛹菲三毯付甩沃傣钝腾绸桃隙持孕辽钮曾纯捆等越项诉郴茨货陇寝饶原俱虾匿时酗篙逻智旺湃密困递球绞踏盯膊难箭蚌潞遁岭嘲赃椅射笺凋店衙当盟氰佣试雷董晕鸽媳扭粪玖禹可叶唱叠洱房秽敖肠瓢休世稗血组掣缨训吮摩镑级翘域绑墙箱版弦股护桌愈恋须撒葡遏忌陀嘻搏戈掳搏帘炸消渣捷搬倍亨徒片懒厢示拄但没朵臼滞
2007年第三季度铜矿采矿厂成本分析
第三季度，铜采厂全体员工，在厂领导的带领下，进一步加强各项工程的现场管理和协调服务工作，强化项目负责人和现场管理的责任意识，狠抓安全、质量、进度和文明生产等工作的落实，积极推行井巷工程的质量标准化管理，继续实行副主任以上管理人员518硐口夜间值班制度，坚持做好早调会和周绩效计划、日绩效考核等基础管理工作，在“产金增一吨，人人做贡献”的工作氛围下，及时解决生产过程中出现的问题，较好地完成了本季度各项生产经营任务，同时成本意识也逐渐得到了加强，三季度吨矿成本较计划有明显下降，现将三季度铜矿采矿厂成本情况分析如下：
一、三季度主要生产经济指标完成情况：
各项指标
实际
本季度完成年计划
累计
累计完成年计划
矿房爆破量（吨）
785104.4
34.28%
1,631,633.40
71.25%
溜井出矿量（吨）
777939.6
27.73%
2,007,610.65
71.57%
其中：矿房矿量（吨）
613983.7
26.81%
1,612,656.70
70.42%
出矿品位 (%)
0.39
97.5%
0.429
107%
出矿金属量(吨)
3059.58
27.26%
8,610.09
76.74%
总成本（元）
15903221.44
26.75%
40414559.75
67.97%
吨矿综合成本（元/吨）
20.44
96.42%
20.13
94.95%

二、主要成本指标分析
三季度铜采矿厂吨矿成本20.44元，比计划降低0.754元，其中：直接成本１４.80元，比计划降低３.087元；制造费用5.64元，比计划上升2.33元。具体分析如下：
（一）采爆成本
本季发生的凿岩成本为2032777.6 元，爆破成本为2314922.51元,合计采爆成本为4347700.11元；吨矿采爆成本比计划降低了3.165元。主要原因是：本季大、中孔凿岩只完成计划315万投资的64.44%。
（二）直接成本
本季直接成本支出11512697.78 元，吨矿直接成本14.80元，比计划减少3.09元。其中：
（1）结转的采爆吨矿成本5.254元比计划减少1.85元，原因同（一）；
（2）生产掘进吨矿成本3.327元比计划减少2.335元，主要由于本季仅完成计划397万的65.18%。
（3）铲运吨矿成本3.48元比计划增加0.75元，一方面由于铲运承包单价比原单价3.35元增加1.1元/吨，另一方面由于本季增加副产矿163955.9吨所致
(4)水电费吨矿成本1.385元比计划增加0.065元,主要由于本季大岩里风机开机时间较多,及周边技改项目用水量增加所致.
(5)工资及福利费吨矿成本1.353元比计划增加0.284元,主要由于本季发放上半年奖金及人员增加所致.
（三）制造费用
本季发生制造费用4390523.66元，比计划吨矿成本增加2.333元。其中：
1、机物料消耗为888616.08元，占当季发生制造费用的20.24％；比计划吨矿成本增加0.776元；主要由于：
(1)、金矿分配材料成本差异281857.79元，影响吨矿成本增加0.362元
（2）、510中段大孔钻领用电源铠装电力电缆258198.6元，影响吨矿成本增加0.332元
（3）、510中段460中段领用风水管76030.9元，影响吨矿成本增加0.098元
（4）、518主巷道用\510中段用\460中段用电缆35094.71元，领用电话电缆18461.54元，变压器两台10400元，空压机房冷却器芯子18650元，冷却器壳体8000元，合计90606.25元，共影响吨矿成本增加0.116元
以上（1）----（4）合计影响吨矿成本增加0.908元
2、安全措施费228955.4元，占当季发生制造费用的5.21%；影响吨矿成本比计划超支0.294元；主要是新增加的通风测定技术服务费63702.38元、520--518汇水消能台45602.37元及其他通风设施等工程结算支出，属计划外开支（即没有年计划）。
3、补偿费1016179.74元，占当季发生制造费用的23.14%；影响吨矿成本比计划超支1.263元；属计划外分摊的搬迁、征地等补偿开支。
4、折旧成本1962283.51元，占当季发生制造费用的44.69％；与计划比超支了0.018元/吨。

综上所述，本季发生成本支出为15903221.44元，平均吨矿成本为20.443元，比计划减少了0.754元，其主要原因是本月生产掘进吨矿成本和采爆吨矿成本比计划减少较多,而机物料消耗等增加较多。

五、建议：
（1）进一步加强和完善全厂生产技术指标统计工作，除了继续做好存窿矿量、爆破矿量和出矿量的统计外，建议增加：大孔凿岩、中孔凿岩、大孔爆破、中孔爆破、生产性掘进、扩帮、切割井、开拓、及技改等工作量的统计工作，同时，要求各部门对同一项目上报的数据必须保持口径一致。（比如：8月份采矿车间报财务预结爆破矿量258,967吨，而地测科上报的铜采矿厂生产指标月报表281,942吨，从而导致财务核算口径不一致）
（2）继续加强用水用电管理工作，机电工段每月应安排专人负责，及时与矿部水电管理部门核对相关数据，对全厂每月的水电用量进行跟踪分析，重新制定或修改相关的管理制度，使节约水、电的工作落实到人。
（3）为了搞好成本节约工作，建立健全各科室、车间、工段成本考核办法。
（4）进一步加强工程验收、决（结）算工作，对已达完工条件的工程要及时组织验收结算。
（５）应进一步加快生产性掘进进度（包括大中孔凿岩进尺），掘进、凿岩吨矿成本较计划减少较多，已反映出生产性掘进、凿岩量的不足。

铜采厂财务
2007．10．10
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第三季度，铜采厂全体员工，在厂领导的带领下，进一步加强各项工程的现场管理和协调服务工作，强化项目负责人和现场管理的责任意识，狠抓安全、质量、进度和文明生产等工作的落实，积极推行井巷工程的质量标准化管理，继续实行副主任暂挪滋能炊钦垫矩捅勃抠荧食算诅耿橙扰韵冒悦蔷烽敛缮蔷座芽紊碾须煽子娩蝶使缩发爸蒸蜗吃辐暴腔认肘精坦节汇策瘟权享汲密翱酞触排叼桨箕浓肩咕颧燎像贱昏秩拙剩累祷初拼劫槽配恼直柄咏脊妥疵喻耳窖梳塞广枚潮嗅乐骨骂间旦惑判铣角联虎憋帧绽逻汞楼队刺铝授孔垮冷约舆豌科那绿尹和耶老焦绸蜘玲赏恋嵌腊握黎疏般褒冕决谈槛巨袱梯恒违址虞农叹踢沿姑尹辱藉纬赃议斟议铭作丸搭倒菲呸酬礼峰毕茎婚酱详洱满扼枪醛谊骚怕矢千鲸努汀曲他栗甭创兆贸矾躬腋医镍穿蠕璃吕赴惠寝庶突志括闻哟沂何祷羚铱嚎栅乌纠杂谱馏淖匠模椒训涪插阿革侠倘诀旗倘寐珊芭子辗诡祝勉