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广西基金从业资格：利润表考试试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则。价格优先是指____价格买进申报优先于较低价格买进申报，____价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。
A：较高，较低
B：较高，较高
C：较低，较低
D：较低，较高
2、证券投资基金与其他金融工具或理财产品的主要差异为__。
A．性质不同
B．风险收益特征不同
C．收益来源不同
D．投资人不同
3、基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解基金管理人的基本情况，说明基金募集有关事宜，指导投资者认购基金份额的规范性文件是指__。
A．基金合同
B．基金托管协议
C．基金招募说明书
D．基金上市交易公告书
4、开放式基金申购份额、赎回金额计算的基础是（）。
A．基金资产总值 
B．基金资产净值 
C．基金份额总值 
D．基金份额净值
5、__是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用，其中，__是由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取。
A．基金销售服务费；印花税
B．基金交易费；印花税
C．基金销售服务费；佣金
D．基金交易费；佣金
6、下列关于我国证券交易所的说法，不正确的有__。
A．证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所
B．证券交易所本身不买卖证券
C．证券交易所可以决定证券价格
D．证券交易所是以盈利为目的的法人
7、__是为投资人选择合适的基金产品前十分重要的环节。
A．了解基金投资人的风险承受能力
B．划分投资人的类型
C．确定投资者的投资目标
D．制定合适的理财方案
8、基金管理人和代销机构在从事基金销售活动时不应该出现的情形有__。
A．采用讲座方式销售基金
B．采取抽奖方式销售基金
C．募集期间对认购费打折
D．采用送基金份额的方式销售基金
9、在银行间债券市场中，用于回购的债券包括__。
A．国债
B．企业短期票据
C．中央银行票据
D．政策性金融证券
10、在我国，社保基金主要由__组成。
A．社会保障基金
B．社会保险基金
C．企业年金
D．对冲基金
11、基金管理人和基金托管人进行基金会计确认、计量和报告应以权责发生制为基础，并遵循__原则，确保对外提供的财务会计报告的信息真实、可靠、完整、相关、明晰及可比。
A．实质重于形式
B．重要性
C．谨慎性
D．及时性
12、按交易活动是否在固定场所进行，证券市场可分为__。
A．有形市场
B．上市市场
C．无形市场
D．非上市市场
13、开放式基金的基金合同生效要求其所募集份额不少于__份。
A．5000万
B．1亿
C．2亿
D．5亿
14、下列各项不属于金融债券的是__。
A．商业银行债券
B．基本建设债券
C．证券公司债券
D．财务公司债券
15、__是国有股权行政管理的专职机构。
A．股份有限公司
B．中国证监会
C．中国人民银行
D．国有资产管理部门
16、通过分析__，可以看出股票型基金是偏好大盘股、中盘股还是小盘股的投资。
A．平均收益率
B．平均市值
C．平均市净率
D．平均市盈率
17、在基金营销组合的四大要素中，__的主要任务是使投资者在需要的时间和地点以便捷的方式购买基金产品，提供持续服务。
A．产品
B．费率
C．渠道
D．促销
18、关于基金管理人和基金托管人的税收，下列说法正确的是__。
A．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税
B．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收企业所得税
C．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定不征收企业所得税
D．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定不征收营业税
19、一只基金在收益分配前的份额净值是1.3400元，假设每份基金分配0.0500元收益，不考虑其他因素，在进行分配后基金的份额净值__。
A．不会有变化
B．将会上升至1.3900元
C．将会下降至1.2900元
D．不确定
20、托管人内部控制的基础是____
A：环境控制
B：风险评估
C：控制活动
D：信息沟通
21、1998年中国证监会下发的____中，对基金监管的内容作出了详细的规定。
A：《证券投资基金管理暂行办法》
B：《证券交易所管理办法》
C：《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》
D：《开放式投资基金试点办法》
22、债券与股票的相同点包括__。
A．二者都是债权债务关系的凭证
B．二者的收益率相互影响
C．二者都是筹措资金的手段
D．二者都有较高的风险
23、我国首次颁布的规范证券投资基金运作的行政法规是__。
A．《证券法》
B．《证券投资基金法》
C．《证券投资基金管理暂行办法》
D．《开放式证券投资基金试点管理办法》
24、我国基金管理人进行封闭式基金的募集，必须依据《证券投资基金法》的有关规定，向中国证监会提交相关文件，其中包括__。
A．基金申请报告
B．基金合同草案
C．基金托管协议草案
D．招募说明书草案
25、对基金营销反应弱的客户更加重视__。
A．基金产品的未来收益
B．新产品、新服务
C．销售机构的营销和服务
D．基金产品的外在表现形式
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、依据投资理念的不同，基金可以分为__。
A．增长型基金
B．收入型基金
C．主动型基金
D．被动型基金
2、前端收取认购、申购费的某开放式基金收到某投资人赎回10 000份基金份额的申请。假设赎回日基金份额净值为1.1000元，赎回费率为0.50%，则该基金应当向赎回申请人交付赎回金额约为__元。
A．9 095
B．9 950
C．10 945
D．10 995
3、基金市场营销的宏观环境包括__。
A．人口
B．经济
C．政治
D．法律
4、证券投资基金的特点包括__。
A．集合理财、专业管理
B．组合投资、分散风险
C．利益共享、风险共担
D．严格监管、信息透明
5、基金的投资运作是基金运作的最重要的环节，它包括__等部分。
A．风险控制
B．绩效评估
C．交易管理
D．投资管理
6、某日，一只交易型开放式指数基金(ETF)二级市场交易价格为2.634元，该基金份额净值为2.300元，份额累计净值为2.795元，则该交易__。
A．为折价交易，折价率为5.76%
B．为折价交易，折价率为12.68%
C．为溢价交易，溢价率为14.52%
D．为溢价交易，溢价率为6.11%
7、发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为__。
A．资本公积金
B．股本账户
C．盈余公积
D．留存收益
8、我国的股票价格指数有__。
A．沪深300指数
B．深证成份指数
C．香港恒生指数
D．是证全债指数
9、基金产品的设计思路与流程中属于对内部条件的考察的流程是____
A：要确定目标客户，了解他们的风险收益偏好
B：要选择与目标客户风险收益偏好相适应的金融工具及其组合
C：要考虑相关法律法规的约束
D：要考虑基金管理人自身的管理水平
10、以下关于混合型基金的表述，正确的有__。
A．混合型基金应更侧重考察其投资的“灵活性”
B．其基金经理的择时能力在管理中尤为重要
C．混合型基金股债比例的灵活性决定其会比股票型基金业绩表现更好
D．从产品结构来看，与股票型基金相比，混合型基金更容易做到绝对收益
11、基金销售由__负责办理，该机构可以委托其他合格机构代为办理。
A．基金管理人
B．商业银行
C．证券公司
D．证券投资咨询机构
12、__无须定期披露基金份额净值信息，而是需要进行收益情况的公告。
A．股票基金
B．债券基金
C．混合基金
D．货币市场基金
13、ETF与投资者交换的是__。
A．现金
B．一篮子股票
C．一篮子债券
D．基金份额
14、下列关于基金评级的说法，不正确的是__。
A．基金评级的方式直观易懂
B．封闭式基金与开放式基金应当分别评级
C．选择基金时，应当选择被专业机构评为五星级(最高级别)的基金，可以保障未来的投资本金安全
D．如果整体市场表现不佳，则评级高的基金也可能发生亏损
15、下列选项中，__不属于《证券投资基金评价业务管理暂行办法》规定基金评级应遵循的原则。
A．长期性
B．全面性
C．针对性
D．一致性
16、下列机构属于证券市场服务机构的是__。
A．证券登记结算机构、证券投资咨询公司和资产评估机构
B．会计师事务所、律师事务所
C．证券信用评级机构
D．证券交易所
17、基金运作信息披露主要是指在基金合同生效后至基金合同终止前，基金信息披露义务人依法定期披露基金的__等信息。
A．份额发售
B．上市交易
C．投资运作
D．经营业绩
18、______是基金一切活动的中心；______在整个基金的运作中起着核心的作用。__
A．基金投资者；基金投资者
B．基金管理人；基金管理人
C．基金投资者；基金管理人
D．基金管理人；基金投资者
19、封闭式基金合同生效的条件之一是，基金份额要达到核准规模的____以上。
A：50%
B：60%
C：70%
D：80%
20、下列关子封闭式基金交易账户开立的说法，正确的有__。
A．投资者买卖封闭式基金必须开立资金账户
B．个人投资者开立基金账户需持本人身份证到证券登记机构办理开户手续
C．每个投资者使用个人身份证件可以开设2个基金账户
D．已开设证券账户的投资者可以再开设1个基金账户
21、、属于低风险、低回报的基金产品。
A：保本基金
B：期货基金
C：对冲基金
D：伞形基金
22、基金管理人自收到封闭式基金募集验资报告之日起____日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续，刊登基金成立公告。
A：5
B：7
C：10
D：20
23、基金销售机构采取集中性市场营销策略时，__。
A．可以针对该细分市场的特点规划、设计专门的营销策略
B．可以把有限的资源集中利用，在有限市场中建立专业知名度
C．基金销售机构整体业绩的提升可能受到限制
D．其销售机构能够在激烈的市场竞争中发挥相对资源优势
24、在股票投资组合管理的基本策略中，超越市场是____的目标。
A：积极型管理策略
B：消极型管理策略
C：混合型管理策略
D：激进型管理策略
25、“不能将鸡蛋放在一个篮子里”指的是证券投资基金____的特点。
A：集合投资
B：无风险性
C：分散风险
D：专业理财