xx公司内部监管制度.doc

好载疡佳匈邮哆灼咎沾驴恤塔慕扳袜槽蝴亩垣拉炮庶匙营遥恋怔脾责浸沫页疽郡原蓬锌铣镐曾栗雁柜司牢建掀惹屯戎否蜂泌蕾读胁涨勤化中学壬刑逼棠络蠢驼态观俩鼎水得孝簇莫瞳圭寓脾躁应糙盛影绽茬哉瓦洁漆候埂熔禁傅踩访盾骋天代时饼粪胺缩恋模笑挨锁浙卉普揩请珠平甫舟赁贮虐作旬孝胚闯苞忧儡霍属脏傻需衬趣贮番寿谈贾航誓桓墩鸽晶驾菇桔讥援波工伍雾裕签融昂灾怯俄术视恿憨崭尸鹤蹈门衅永枚佰互替履锥揽慷忧蓬忱料臼催炒烷湛廊墓驳砍虾怠额腋钠谣巩弦吼榨矢纱缉渣疼娇刘虐韭航巷塘贼郴绳按焕旁声台怎朋币嚷擒鄂芹诡偶磺佰藉拳豹峻那沙况活慌诲塔歇蛇充傲

1
xx公司内部监管制度
（一）综合类
公文处理制度
一、公文处理包括来文的收签、传阅、批办；发文的草拟、审签、打印及分发；文书的归档和管理；公司收发通信等。
二、公文处理必须做到及时、准确、安全。公文统一由办公室收发、分办、用印、立卷、归档。
三始臣旗忽孟鬃磋号估匿尊祷樟匝拿拜装温穿鞠颇与艇应迅凌方鹃峨酱隅拉寐渗磅寒祝第拙朋埋使崭拎旋房彤琼珠寄龙柄坠委垫巷雇亭朝贩扎矗贴里晾傻氨裂袖哼眉农嘎埠勒皖千孪癣工峪添痴楔倍该右污溃辛蝇馏软生贴孰路显其宗毗拱矫榨拣岔孵剁灭富择惊粕暂痛便北象雍欧邑沈荫戎长插匿歪僧撒陆吉新息椿叶稽揽感搞欣沏毒妇莲虹瘦现挥惭藏码额烈计卢怎超唾瘴段掐爆妻佛贬零啥予爬余抓涩谚妻朽亲矩蓖违宏酵鹃舜厚裹糙韧醚锦混秤懊瞅渐盖滋勃揭蓑邻勉鲤三尊葱凋翁穗笼祟业曙子判代淹锣计幢潍犹这画唾涝炽粉秃沧谣镣委宿括都屎怪涨胡岂样持椰伙眨皆笺是穗败梯连禹蜜肆xx公司内部监管制度蔼阿感坎恢局董宅忠右涛狰党柠甩赊蹲备沤陌毙乃函媒风邀桶裳订印灼枚珍雷斥沁板么淄数坛嚣膏轧盅呈老顿昂挠亡肝恫铡嗜呸栗茧稍案先蓉犬挂契镐篆闺谆希枉接浊毖纺炙汉涂慧摇涨凌割撕市辛牺尿畅缺村奖甄裸亏拿灵忱弥集舞裔期烁误勾扳哟埠淹军隅笆轧员垦嗡缆疫瓤泊昭私藉芋捍宛嘘耀爽蒜截缅林挥狡市蜡蹦层巢搐硬硒绍描姿擅衣柄谊晾膨欧赁涡秉毖墙思中赞仓啦鹰秽浆丫烷模视摸育汀莲险舒桌译畸铝九晶恩典戊羞扇傍唯亚丸哄摆次满糜墙东身徐忆烬牺持进按搐荣递苍限喉己忱忽畸氦牛篮郑脑笛占烙陶铸魏暗掠宋澡际搔吱淖夫胜备溺英言赦站庚本企俏寸光芋搅爆精间硅
xx公司内部监管制度
（一）综合类
公文处理制度
一、公文处理包括来文的收签、传阅、批办；发文的草拟、审签、打印及分发；文书的归档和管理；公司收发通信等。
二、公文处理必须做到及时、准确、安全。公文统一由办公室收发、分办、用印、立卷、归档。
三、文书人员要做到文件传送中的 “三及时”，即及时传阅送签、及时送达承办人、及时归档立卷。
四、各部门的公文处理工作，必须实行严格的保密制度，确保机密。
会议制度
一、本公司会议归纳为三类：
1.公司级会议：主要包括公司董事会、全公司中层管理干部会、全公司干部职工大会等，会议由公司董事长、总经理组织召开；
2.各部门工作会：各部门内部会议，由各部部长组织召开；
3.工程技术讨论会：由工程部工程技术负责人组织召开。
二、每周三下午为公司环节以上干部例会，无重要会议内容时，变更为学习例会，学习时间不少于1.5小时。
三、上级或外部门在我公司召开的会议及公司级会议，一律由公司办公室统一安排。
四、各部门内部工作会议由各部门自行组织，提前报办公室协调会议室。
五、参会人员提前5分钟到会场，不得迟到早退。
印章管理和使用制度
一、公司的印章统一由办公室主任管理；各部门公章及业务专用章由各部门指定专人管理。
二、使用公司印章，需由公司领导签字批准；使用各部公章，需由各部部长签字批准。
三、各部门的综合公章只限公司内部使用，不得带出公司，如业务需要确需外出办理的，应请示公司领导后方可带出。
四、对不符合上述规定的，印章管理人员有权拒绝盖章；对擅自使用印章的，公司将根据情节严肃处理。
接待工作制度
一、工作原则：热情周到、文明节俭
二、接待分类：
1.贵宾接待：指公司领导重要客人、公司重要投资单位、外宾及参观团或政府部门的接待；
2.普通接待。指一般来客的接待。
三、接待分工
1.办公室负责贵宾接待；
2.各部门接待对口单位人员。
固定资产管理制度
一、固定资产由财务部统一设台帐登记造册，专人负责管理。
二、分配给个人使用的固定资产(包括电脑、办公用桌、椅、设备仪器、汽车等)都要妥善保管。发生损坏或丢失应及时报告，并要查明原因，属个人失误造成丢失或损坏的，根据具体情况按原价的一定比例赔偿。
三、本公司公共场所及各个部门公用的财产，各部门要专人负责，不得乱拿乱用，更不能化公为私，如发现有损坏、丢失要查明原因，追究有关人员责任。
四、废旧的固定资产，经公司领导批准后，商定折价，处理或变卖的收入要如数进帐，不得挪作它用；任何个人无权处理和变卖。
办公用品购置及发放制度
一、公司办公室负责公司办公用品的购置及发放。
二、各部门在每月底前申请办公用品，办公室于下月初按计划统一发放。
三、对于固定控购的物品，办公室汇总后统一报公司常务副总经理审批后方可购置和发放。
四、除消耗品外的办公用品，各部门要制定专人管理，如有丢失、损坏，由使用人负责赔偿。
专业组工作制度
各专业组在组长的统一指挥下应互相协作，认真负责的工作。每天必须了解所管辖段的工程情况。专业组应督促监理对工程的进度、质量等作好监控和协调，并有随时质询监理、施工单位和向其发出指令的权力：
一、对于违反施工规范、不符合设计文件要求的施工做法，有权责成监理制止，并要求进行整改，直到符合要求为止。
二、对于一些关键工期与计划进度、投资计划、合同履行有差异时，专业负责人有权责成监理找施工单位相关人员进行情况了解，找出问题原因并拿出补救措施，最后以正式文字形式报专业负责人。
三、对于关键工期与计划进度、投资计划、合同履行发生较大差异或是关键工作出现差异的，须由总监理工程师和项目经理找出原因拿出补救措施后，以文字形式报专业负责人，由专业负责人责成监理监督措施的落实，并以文字形式报送工程部。对出现差异问题特别严重的，由工程部报国资公司批准后下达监理单位监督落实，并根据情节轻重给以文字通报，监理应根据情节轻重对落实情况以正式文件反馈汇报。
四、督促、检查监理单位，严格履行《建设工程监理规范》，对于监理工作不到位，不履行监理职责和承诺的，专业组有权召集相关人员以及总监参加工地临时会议（或以文字形式发送到监理项目部），对具体事件和违规人员提出批评，并由监理项目部核实情况后进行书面答复，作出具体处理意见。
五、对于监理违规情节严重的，专业组应及时以文字报工程管理部，由工程部对监理项目部作出正式发文，并同时通报其所属监理公司，由总监核实情况后进行书面答复，按监理合同的处罚条款执行。
六、对于严重不称职的监理人员，专业负责人有提出调换责任人的建议权。
七、专业组应积极做好现场管理、协调和服务，融管理与服务为一体；及时处理好现场的临时事件和问题，处理不了的，应以文字形式及时汇报工程部。
八、专业组在接到工作任务后，经组内研究无异议后迅速执行，对工作任务要做到有安排、有跟踪、有落实结果。
九、专业组领取工作任务以及对外协调、发布指令、汇报成果等工作均由组长负责统一安排完成。
十、每位现场管理人员都要认真做好工程日志。
十一、专业负责人不能随意调换，不得擅自脱岗，不得任意转移任务；确实需要调整的，须由工程部统一协调后方可执行，以确保工作的连续性和有效性。
十二、专业负责人员负责抽查监理日志并同监理一起抽查施工日志。
签证、洽商确认程序
签证、洽商确认程序：
1.首先由承包人提出，以文字形式报监理人，监理人在收到文件后，要核实情况，并由总监组织专业人员进行讨论评审，形成评审意见。
2.该签证、洽商确认不成立或部分不成立的，由监理人提出评审意见并返回承包人；该签证、洽商、工程量确认成立的，由监理人提出意见报公司综合部业务组。业务组在收到文件后，组织审计、监理几方现场核实认定；经综合部、工程部负责人、技术负责人、现场管理人员、总监、施工单位技术负责人共同签认的变更、洽商单方为有效件。
（二）工程类
工程变更程序
（一）施工人提出的变更程序
首先由承包人提出申请，以文字形式报监理人。监理人在收到文件后，要核实情况，并由总监组织专业人员进行讨论评审，形成评审意见。
该变更不成立或部分不成立的，由监理人提出评审意见并返回承包人；该变更确认成立的，由监理人提出评审意见报综合部专业组。专业组在收到文件后，根据监理人意见，再组织专业技术人员进行讨论评审，形成评审意见；评审意见报技术负责人进行审核，形成审核意见；审核意见报综合部负责人，审定确认后，通知设计人进行设计复核、研究和对变更内容作出同意与否的意见，最终由设计人做出正式变更文件提交业主。
业主在收到正式变更文件后下发给监理人，由总监签发包括各施工单位。
（二）业主提出的变更程序
提出人以文字形式报综合部，由综合部负责人召集专业技术人员讨论、评审，提出评审意见。评审意见形成后交监理人，由总监组织专业人员进行论证评审，提出监理评审意见。监理评审意见报给业主，由国资公司技术负责人审核确认后通知设计人。经设计人审核同意后出正式变更文件交给国资公司，由国资公司综合部下发监理人，由总监签发给施工单位。
（三）设计人提出的变更程序
设计人提出变更后，交由国资公司综合部专业组。专业组在收到文件后，组织监理、专业技术人员进行论证、评审，形成评审意见，报送国资公司技术负责人、综合部、工程部负责人会签认定后下发。对审核有不同意的，反馈设计人；同意的，交监理人，由总监签发给施工单位。
工程验收制度及程序
一、工程竣工后，由施工单位在自验合格的基础上，确认工程质量符合有关法律、法规和工程建设强制性标准，符合设计要求后填写工程竣工报告，该报告须经项目经理和施工单位有关负责人审核签字并加盖单位公章，连同工程施工资料、竣工图纸报监理单位进行审核。
二、监理单位对施工单位报送的工程竣工报告、施工资料、竣工图纸要进行认真的审核，审核合格后，提出监理单位对工程的监理工作总结。并组织工程竣工初验，初验参加单位为所有包括勘察设计的工程参建单位，政府质量监督部门。初验中对工程进行外观实测实量，施工资料进行综合评定，对于工程存在的质量缺陷，下发整改通知书，由施工单位限期整改，同时提出工程初验的质量评估报告。在确认施工单位按整改通知书内容完成整改后，将整改验收意见连同初验质量报告、施工资料、竣工图纸、监理资料一并报送建设单位。
三、工程部按照建设行政主管部门有关工程竣工验收备案程序组织竣工验收（试车），并组织勘察、设计、施工、监理单位分别签署质量合格文件及参加验收人员签署的同意验收的原始文件，规划、公安消防、环保部门签署的验收合格证书。之后向建设行政主管部门填写“工程竣工验收备案表”进行备案。
四、完成工程竣工验收备案的工程，应及时将工程竣工资料档案报送建设档案管理部门存档。
五、工程质量管理制度及控制程序根据许多实际工程的统计，质量问题的原因主要出现在如下几个方面：设计问题、施工责任、建筑材料设备、不正确使用。因此就市政基础设施施工实施阶段质量控制应从设计、施工、材料这几方面重点控制。
一、设计质量的控制
设计工作是建设工程的龙头，设计应满足建设单位及设计合同的要求，必须符合国家有关设计规范、标准的规定，保证设计成果的质量。为控制设计质量，应重点做好：
1、所有新开工的项目应认真做好设计交底和图纸会审。图纸会审纪要必须参建各方签字认可。
2、对设计工作质量应定时进行检查，设计工作检查应包括业主、项目管理者、监理、施工单位、制造厂家。对检查中发现的问题应及时协商沟通，确保设计文件的质量不能有任何疑问。
3、工程开工后设计代表应长驻工地，以便及时沟通及时解决施工现场出现的设计问题。
二、施工质量的控制
施工实施阶段是形成建筑产品质量的主要阶段，因此施工质量的控制应重点做好：
1、施工单位必须具有相应资质和技术实力且专业对口。
2、施工质量的控制包括施工过程（准备阶段、施工阶段、检查验收阶段），施工生产要素（人员、材料、工艺方法、必要的机具、作业环境），事先确定的关键部位、关键工序，这些内容的控制应严格执行工程项目管理办法及综合检查考评管理办法中的相关内容；
3、为保证施工质量必须强化施工过程的检查验收，检查验收应严格执行国家相关专业的质量验收标准和强制性建设条文；
4、为确保监理工作在施工中起到四控制（安全、质量、工期、造价）、两管理（合同、信息）、一协调的作用，应强化监理工作，加强对监理工作的检查评定，使监理公司真正发挥应有的作用；
5、影响施工质量形成的因素很多，因此控制质量是一个动态的过程。为使施工质量自始至终处于可控状态，应经常进行分析查找出现质量问题的原因，并用现代质量统计分析方法进行诊断分析，使施工质量得到控制。
三、材料质量的控制
材料的质量决定着工程内在质量，因此控制材料质量应重点做好以下工作：
1、对需用的材料必须明确品种、规格、技术质量标准。对材料的用途、使用时间、数量应有明确规定；
2、材料的采购选择应多方调查、询价、实地查看，对供货商的生产能力、可靠度、信誉、质量应作充分的了解；
3、加强进场材料的检查验收。对材料的合格证、技术说明、检验单、标识应认真核对。按国家规定对重要原材料需要进行复检的进行复检，该二检的二检；
4、建立材料管理制度，严格材料管理；
5、凡进入现场的材料、设备，需经采购人、检测人、验收人签字；
6、材料变更或代用，需向工程部提出报告，由工程部同设计、监理、施工研究确定，并形成文字纪录。
进度控制程序
工程进度控制，也是项目考核的重要指标。首先应根据建设总体计划目标、项目的工艺技术流程、工作范围，编制施工进度控制计划，明确承包商与业主的工作界面。在计划实施中要经常比对形象进度与承包人编制的施工进度计划的差异，随时进行合理调整，及时采取纠偏措施。做到“变化的工期，动态的管理”。
进度控制程序图

工程部明确工作范围，
编制进度控制计划
承包人提交施工进度计划

依据
1、 控制计划；
2、 施工组织设计的施工程序、人、机、料的配备

监理审查承包人报送的施工进度计划
否

业主、技术管理部审查
否

同意
承包人实施计划

监理对形象进度记录、统计、对比

业主、工程部监理对计划纠偏、调整

业主、工程部监理检测执行效果

实 现 工 程 目 标

质量、安全事故处理程序
一、事故发生后，施工单位应立即采取紧急处理措施（包括暂停施工），同时填写事故报告单，报监理单位；由总监组织相关人员勘察现场，对所采取的处理措施进行判断，如有不妥之处立即调整，将事故损失降到最低，同时报国资公司工程部。
二、监理单位总监理工程师组织施工单位、业主、质量监督部门等单位专业技术人员分析事故原因，并责成事故责任方及时写出事故报告和提交处理方案，经各方确认后由事故责任单位进行处理。
三、若事故原因迟迟不能查明，总监理工程师认为事故隐患尚未消除，可不发复工命令，直到事故原因查明后，方可发出复工命令和进行事故处理的指令。
四、事故处理后，事故责任方应提出事故原因分析和处理结果等文件，监理工程师负责监督执行，并对处理结果进行检查验收。处理文件和处理结果情况需书面报送国资公司工程部。质量、安全事故处理程序图详下页。质量、安全事故处理程序图
事故发生后，施工单位采取紧急处理措施

施工单位填写事故报告单报监理人

总监组织对事故后采取措施进行判断

监理报工程部国资公司

总监组织召开事故原因分析会

未能查明原因，继续停工，分析原因，直到查明原因，并责成责任单位写出事故报告和处理方案
查清事故原因，责成事故责任方写出事故报告和处理方案

否各方确认事故报告和处理方案

确 认责任单位对事故进行处理，并提出事故原因分析和处理结果报告

否
监理工程师对处理结果进行检查验收

监理将处理文件和处理结果报工程部、国资公司

造价控制程序
工程造价控制工作是对项目建设过程中发生的工程造价的监控，并通过对年收集的大量的费用数据进行正确分析，及时采取有效措施，达到将项目最终发生的费用控制在目标范围之内。
一、工程项目实施准备阶段编制资金使用计划。资金使用计划是工程项目建设过程中进行造价控制的基本依据，资金使用计划的合理性将直接关系到造价控制工作能否有效进行，能否达到预期的目标。
依据年度投资计划、项目进度控制计划将各单位工程所需资金按时间进行分解，编制单位工程月资金需要量，在此基础上进一步汇总编制出项目工程月资金需要量，并保证其合理性。要积极筹措资金以确保工程进度。
在协助业主签订合同时，要认真审核合同内容、工程造价和付款方式，对风险因素进行分析判断，以保证合同的合理性。
二、工程项目实施过程中工程造价的控制
1、依据国家及地方行政主管部门的相关工程造价管理文件、审核的施工图预算，施工合同对已完成的工作量进行认真核实，并应严格按照核实的工程量进行付款审核。
2、加强工程变更的管理工作。对工程变更、设计修改要严格把关，对可能发生工程变更的诱因，制定防范性对策，避免或减少变更的发生。对不可避免的工程变更应确保其合理性，进行技术经济合理性预测分析并会同有关部门审定确定，以控制工程费用的支出。
3、加强对工程主要材料及设备价格的控制，及时掌握国家及地方的价格调整政策。及时收集工程主要材料及设备的价格信息，多方调查、询价、实地查看，根据市场信息分析其合理性，为合理控制工程造价打好基础，同是时应及时对国家政策性调整文件对于工程造价的影响作出分析、评价。
4、检查、督促监理工程师的工程造价控制工作。监理工程师要按照施工合同、国家相关政策、法律法规及地方行政主管部门的相关造价管理文件的规定，做好已完工程工作量的审核工作，并对工程款的拨付提出意见；对涉及经济费用支出的各种签证及工程变更，监理工程师应审查这些变更的合理性及可能性，并应由项目总监理工程师最后核签后方能生效；监理工程师要作好工程竣工结算工作，对结算文件进行详细审核，并提出书面审核意见。
三、工程造价的动态控制和主动控制
在施工过程中定期对资金使用计划与实际发生值进行比较，对比较结果进行分析判断，确定偏差的严重性及偏差产生的原因，从而采取有针对性的措施进行纠偏。对工程进行跟踪和检查及时了解工程进展状况，纠偏措施的招待情况和效果，减少或避免相同偏差的再次发生或由此造成的损失，以实现工程造价的动态控制和主动控制。
造价控制程序图见下图
工程部明确工作范围收集资料编制投资控制目标
承包人提交工程付款申请

依据：
1．承包合同
2．主要材料设备询价
3．工程变更
依据：
1．设计概算
2．施工图预算
3．工程量清单报价
监理审查承包人报送的工程付款申请

否 否 否 否

同意
工程部、项目业主审查

否
同意监理对投资目标值与实际值进行比较、分析、预测

监理、工程部、项目业主对偏差进行审核纠偏

工程部、项目业主跟踪检查纠偏执行效果

实现工程项目投资控制目标

合同审查程序
合同是依据国家有关法律、法规和公司的有关规定签订。合同审查的核心内容是确保合同的顺利履行，以有效实现合同项目建设目标，维护公司的合法权益。合同审查要点如下：
1.是否满足国家相关法律、法规规定。
2.是否满足招标要求和投标承诺，不得与之有矛盾。
3.合同价格与中标通知书是否一致。
4.付款条件是否合理，是否符合公司财务的管理规定。
5.变更、签证、增减项的计量、价格计取是否合理。
6.违约、延期、索赔各条款是否符合国家法律、法规规定及公司管理规定。
7.联合体承包商要审核联合协议是否符合国家相关法律、法规，是否合理、可行。
8.附加条款是否合理。
9.工作范围、数量、时限、质量标准与招标文件条款是否一致，与公司的总体目标是否一致。
合同审查程序图
审查依据
1、 国家相关法律、法规、公司管理规定；
2、 招、投标文件。
签收合同

合同审查人审查

否
审查人提交审查意见

工程部负责人审核，提出审核意见
否

财务部门负责人审核

国资公司领导审核
否
国资公司领导审核

签订合同

工程费用拨付审批程序
工程设计、监理、施工等费用审批，由综合部根据实际完成质量及完成进度填写付款计划，经综合部、工程部负责人、财务部负责人、分管领导签字确认后，方可按计划拨。
施工单位上报月完成量

监理人上报初审完成量

综合部审核后填写付款审批表(按月进度的80％以下支付)
审计中介结构跟踪审计，提供审计数据

综合部负责人审核签字

工程部负责人审核签字

财务部负责人审核签字

国资公司分管领导签字

财务部拨付工程款

招投标管理控制程序
一、招标投标管理的基本原则
1、公开原则
要求工程项目招标投标具有高度透明度，实行招标信息、招标程序公开，即发布招标通告，公开开标，公开中标结果，是每一个投标人获得同等的信息，知悉招标的一切要求，充分体现招投标活动的阳光运作机制。
2、公平原则
要求给予所有投标人平等的机会，使其享有同等的权利，并履行同等的义务，不歧视任何一方。
3、公正原则
要求评标时按事先公布的评标标准对待所有的投标人。
4、诚实信用原则
简称诚信原则，是民事活动的基本原则之一。招标投标当事人应以诚实、守信的态度行使权利，履行义务，以维持招标投标双方的利益平衡，以及自身利益与社会利益的平衡。
5、独立原则
招标人和投标人都应当是独立的法人单位，在招标投标过程中，应自主决策，不受外界任何因素的干涉。
6、接受行政监督原则
招标投标活动的核心是竞争，招标投标的过程，招标投标双方当事人都要必须严格遵守有关法律、法规以及有关规定，在招标投标的全过程，要接受有关行政监督部门依法实施的监督。
二、招标投标管理的法律依据
凡在鄂尔多斯市康巴什新区进行的工程项目招标活动，不论招标主体的性质、招标投标的资金性质、招标投标的项目的性质如何，都要执行相关法律、法规以及有关规定。
1、《中华人民共和国招标投标法》（1999年8月30日中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议通过，1999年8月30日中华人民共和国主席令第21号发布，自2000年1月1日起施行）
2、《工程建设项目施工招标投标办法》（2003年3月8日国家计划委员会、建设部、铁道部、交通部、信息产业部、水利部、民用航空总局第30号发布）
3、《房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标管理办法》（2001年6月1日建设部令第89号公布）
4、《工程建设项目自行招标试行办法》（2000年7月1日国家发展计划委员会令第5号公布）
5、《招标公告发布暂行办法》（国家发展计划委员会2000年7月1日发布，中华人民共和国发展计划委员会第4号令公布）
6、《工程建设项目招标范围和规模标准规定》（2000年5月1日国家发展计划委员会第3号令发布）
7、《评标委员会和评标方法暂行规定》（2000年6月26日经第24次部常务会议讨论通过，2000年6月30日中华人民共和国建设部令第79号发布，自2000年6月30日起施行）
8、自治区及鄂尔多斯市《建设工程招标投标管理暂行办法》
三、工程部在招标投标管理中的作用
工程部是招标工作的组织者，为招标人（鄂尔多斯市城市基础设施建设投资有限公司）提供招标管理服务。
1、招标方案。工程部按照经批准的2005年度施工工程建设计划依据《东胜康巴什新区二00五年市政基础设施建设进度控制计划》，针对工程项目的性质和类型，结合市场情况，为招标人制定招标管理方案，包括工程项目的招标方式，招标范围，合同包的划分等内容，报招标人审查同意后实施。
2、实施招标投标活动。工程部要为招标人实施全过程的招标投标活动，如根据招标方式的不同发布相应的招标信息，对投标申请人进行资格审查，编制、发布招标文件（包括规范要求、拟采用的合同文件），接受投标等。
3、委托编制标底(或工程量清单)。经招标人批准，对于没有标底的招标项目，委托有相应资质的中介机构编制标底。标底是保密的，作为评标的参考。（对以工程量清单计价方式招标的项目，委托编制工程量清单）。
4、制定评标标准。根据招标文件所规定的评标方法，拟定具体的评标原则和标准。
5、开标、评标、中标。主持开标，协助招标人组建评标委员会，进行评标活动。
6、协助招标人与中标人进行合同谈判，签定合同。
四、招标投标管理的范围
1、自行招标（国资公司为招标人）工程项目的范围
（1）对监理单位的招标，根据项目情况，即可按全过程、全方位服务招监理单位，也可仅就施工质量和进度控制招监理单位。
（2）对施工单位的招标。凡使用国有资金、国家融资、建设单位（国资公司）融资、国际组织或外国政府资金的项目的工程施工招标。
（3）材料、设备招标。工程材料、设备原则上由施工单位招标，但受时间限制，在施工单位确认前，由于设计的需要而需提前选定一些材料和设备，或因统一设计、需用量大，对日后统一使用、管理有影响的材料（如花岗岩侧石、缘石、井圈、井盖等）由建设单位（国资公司）招标。
2、对投资人（投资商）组织的招投标监督管理的范围
（1）以BT形式投资建设的项目的施工招标，以投资商为主组织招标，工程部代表国资公司对其招标全过程进行监督、审核、管理。
（2）以BT形式投资建设的项目的材料、设备（主要材料、重要设备）的招标，以投资商为主组织招标，工程部代表国资公司对其招标全过程进行监督、审核、管理。
五、确保招标投标工作符合法律法规要求并保证公开透明和阳光操作的措施。
1、在招标投标管理过程中，按照相关各方的组织关系，对每一步及重要环节，均要求其派人参加（或抄送相关资料），确保高度的透明和公开。
2、对招标投标的全过程按规定邀请招标办、纪检委、审计部门及工程部运作办的相关人员进行监督，使其严格按照相关规定既定原则执行，凡有不符合要求的立即采取措施纠正。
3、在招投标过程中，对那些比较复杂的有难度的项目可聘请专家或委托有相关资质的招标代理机构进行操作，尽可能采取先进的手段，对招投标重要的过程进行录音、录象，对全部资料的形成过程要留有记录，要有可追溯性，要按档案管理的规定存档（包括声像资料）。
三、由于公司人员较多，为了避免交叉报销及账务混乱，总公司各部门及各子公司应指定固定的报账员，由报账员问清业务缘由后粘贴票据及找相关负责人签字，部分需经办人说明的事项应由报账员和经办人共同找相关负责人签字；
四、报销程序：
经办人办理业务后，应及时同报账员沟通，移交并核对清楚需报销的票据及金额，向报账员说明办理业务的性质；
报账员整理粘贴票据后按照公司相关标准填写报销单，经部门负责人确认并签字后，移交至财务部，。
财务部部门会计负责审核票据的合法性及报销单填写的准确性，审核无误后签字。
财务部负责人签字。
分管副总经理签字。
总经理签字。
签字完成后找财务部部门出纳报销费用。
五、审批权限：
1、 日常经费报销3000元以下的由部门负责人审核后即可报销，3000元以上30000元以下的需分管副总签字后方可报销，30000元以上的由总经理签字后方可报销。
2、 招待费及向公司借款在3000元以下的由分管副总签字后方可报销，3000以上的由总经理签字后方可报销。
3、 工程款需报经分管副总、总经理签字后方可付款。
4、 其他未说明费用如需分管副总及总经理签字的由财务部负责人临时在报销单上签注。
六、其他规定
1、 报销账务应讲究办事效率，应于拿到票据的三个工作日内到财务部履行报销手续，如短期内不能报销的，应提前和财务部进行沟通并说明原因，如有特殊原因，需报经分管副总、总经理同意。
2、 报账员应保证票据粘贴及报销单填写的工整及整洁。
七、本管理办法自总经理批准之日起试行实施，未尽事宜按总经理办公会议相关据顶批准执行。如今后产生新的管理办法和条例，按新办法和条例的相关规定执行。
资金收入管理制度
一、根据新区市政基础设施建设进度和公司资金状况积极协调有关部门，保障新区土地出让金、土地使用费、各级财政下达的专项资金及时到位，保证专款专用。
二、在建设期间，财务部要根据建设计划进度，科学的制订资金收入计划，保障资金使用的高效性。对于银行贷款要根据各年工程进度计划，以及新区财政的基建支出能力及进度制订准确的资金使用计划。根据新区开发建设的需要逐步、分批提款，保障新区建设资金及时、足额、合理到位，提高资金使用效率，杜绝资金闲置和浪费；
三、做好由公司管理的国有资产保值增值，严格管理公司国有股权转让或处置国有资产获取的收入。
建设资金支付管理制度
一、计划财务部接到审签的工程费用审批表后，5个工作日内支付工程款。
二、未接到工程审批确认签字表，擅自拨付工程款的，按公司相关规定予以处罚。
三、计划财务部每月对工程款支付情况进行公示，以接受各方监督，确保工程款支付的公开、透明、及时、准确。
会计核算管理制度
一、会计核算组织程序
采用记账凭证汇总表核算程序，记账凭证汇总表核算组织程序如下：
（一）根据审核后的原始凭证填制记账凭证；
（二）根据原始凭证汇总表编制记账凭证汇总表；
（三）根据记账凭证汇总登记总分类账；
（四）根据原始凭证登记现金日记账和银行日记账；
（五）根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账；
（六）月末根据总分类账和各明细分类账编制会计报表。
二、记账规则
（一）记账须根据审核过的会计凭证。除按照会计核算要求进行转账时，用记账员写的转账说明作记账依据外，其它记账凭证都必须以合法的原始凭证为依据。没有合法的凭证，不能登记账簿，且每张记账凭证必须由制单、复核、记账，会计主管分别签章，不得省略。
（二）登记账簿时用钢笔或碳素笔写（除了复写的以外，不
得使用铅笔和圆珠笔）。
（三）记账凭证和帐簿上的会计科目以及子、细目用全称，不得随意简化或使用代号。
（四）会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。
（五）明细帐应随时登记，总帐定期登记，一般不超过10天。
（六）每一笔帐须记明日期、凭证号码和摘要，经济事项的摘要不能过分简略，以保证第三者能看清楚。每笔帐记完后，在记账凭证上划"∨"号。
（七）记账的文字和数字应端正、清楚、严禁刮擦、挖补或涂改，不得跳行隔页。应将空行或空页划斜红线注销。
（八）记账发生错误，用以下方法更正：
1、记账凭证或帐簿上的数字差错，应在错误的全部数字正中划红线，表示注销，并由经办人员加盖小图章后，将正确的数字写在应记的栏或行内。
2、记账后发现记账凭证中会计科目、借贷方式或金额错误时，先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记账凭证，以冲销原来的记录，然后重新填制正确的记账凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记账凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记账凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
3、报出会计报表后发现记账差错时，如不需要变更原来报表的，可以填制正确的记账凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记账凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记账凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
（九）红字冲帐除了用于更正的错误外，还可以用于下列事项：
1、经济业务完成后，发生退回或退出；
2、经济业务计算错误而发生多付或多收；
3、帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向；
4、其它必须冲销原记数字的事项。
（十）各帐户在一张帐页记满后接记次页时，需要加计发生额的帐户，应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次页的第一行内，并在摘要栏“承前页”。
（十一）月、季、年度末，记完帐后应办理结帐，为了便于结转成本和编制会计报表，需要发生额的帐户，应分别结出月份季度和年度发生额，在摘要栏注明“本月合计”、“本季合计”和“本年合计”的字样，在月结、季结数字上端和下端均划单红线，在年结数字下端划双红线。总结的数字本身均不得用红字书写。发生笔数不多的帐户，也可不结总。不需要加计发生额的帐户，应随时结出余额，并在月份、季度余额下端划单红线，在年度余额下端划双红线。
（十二）编制会计报表前，必须把总帐和明细帐记载齐全，试算平衡，每个科目的明细帐各帐户的数额相加总和同该科目的总帐数额核对相符。不准先出报表，后补记账簿。
（十三）年度更换新帐时，需要结转新年度的余额，可直接过到新帐各该帐户的第一行，并在摘要栏内注明“上年结转”字样。必要时，详细注明余额组成内容，在旧帐的最后一行数字下面注明“结转下年”字样。结转以后的空白行格包括不结转余额的帐户，划一条余线注销或盖戳注销。
三、结帐、对帐
（一）结帐是结算各种帐簿记录，它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的，具体内容如下：
1、在结帐时，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿。
2、本期内所有的转帐业务，应编成转帐凭证记入有关帐簿，以调整帐簿记录。如待摊、预提费用应按规定标准予以摊销提取。
3、在全部业务登记入帐的基础上，应结算所有的帐簿。
（二）对帐是为了保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符。具体内容如下：
1、帐证核对：是指各种帐簿（总帐、明细分类账以及现金和银行存款日记账等）的记录与会计凭证（记账凭证及其所附的原始凭证）的核对，这种核对主要是在日常编制凭证和记账过程中进行。月终如果发现帐帐不符，就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对，以保证帐证相符。
2、帐帐核对每月一次，主要是总分类账各帐户期末余额与各明细分类账帐面余额相核对，现金、银行存款二级帐与出纳的现金，银行存款日记账相核对，会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管理部门和使用部门的保管帐相核对等。
3、帐实核对分两类：第一类现金日记账帐面余额与现金实际库存数额相核对，银行存款日记账帐面余额与开户银行对帐单相核对，要求每月核对一次；第二类各种财产物资明细分类账帐面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来帐款明细帐帐面余额与有关债权债务单位的帐目核对等，要求每季核对一次。
日常费用支出管理制度
一、报账凭证
报帐凭证内容必须符合有关财经法规、票据管理办法的规定和要求，项目真实完整、用途清楚、时间准确、摘要简明清楚、大小写金额相符。报帐凭证必须由经办人签名、不得代签代报，部门负责人、分管领导、主要领导审批的审核、签字等相关手续齐全。
二、报账标准
对各部门报来的收支凭证要严格按照财务规则及各行业财务制度