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“节约促转型”助力拥抱数字化变革德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势2019-2020 银行业“节约促转型”助力拥抱数字化变革德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势2019-2020 银行业目录概要 4 关于本调研 8 银行业有何不同？10受访者统计数据 14银行业调研结果：详细洞察 18数字化技术解决方案在银行业成本管理中的应用 34“节约促转型”助力拥抱数字化变革 40本报告原名Save-to-transform as a catalyst for embracing digital disruption:Deloittes Second Biennial Global Cost Survey:Cost management practices and trends in the banking由德勤美国撰写，德勤中国进行翻译。2“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势数字化技术和数字化变革已成为银行业乃至全球所有行业进行成本管理和业务转型的关键杠杆。德勤2017首期双年全球成本调研报告1显示，美国受访者认为数字化变革属于新兴风险，但是在其他地区却鲜少出现。然而如今，数字化变革和网络安全等数字化风险已成为全球银行业面临的首要外部风险。如今，银行正面临来自多方面的重大挑战。低利率甚至负利率持续增加利润压力并且阻碍收入增长。新型银行和金融科技公司导致竞争加剧，不断蚕食传统银行业务，持续带来变革威胁。与此同时，随着新进和现有数字化创新者重新定义服务提供和交付方式，客户偏好和期望也在不断变化和提升。在这充满挑战的环境中，成本管理仍是全球银行业的当务之急，但是行业普遍想法似乎正从“节约促增长”转向“节约促转型”。多数银行仍对收入增长抱有积极预期，并且许多银行正在试图通过降低成本，以便为其投资计划提供更多资金。然而，在当今日趋数字化的世界中，越来越多的银行也意识到，应针对关键数字化创新领域（例如机器人流程自动化、认知技术、商业智能以及基于云技术的企业资源规划系统）进行基础设施投资以推动业务和能力转型。这些数字化技术和创新可以显著提高银行的竞争力、业绩表现和运营效率并且节约更多成本，亦可促使银行做好准备应对未来经济衰退和数字化变革等不利局面。随着数字化创新成为成本降低和业务转型的关键推动力，我们欣然发布德勤最新全球成本调研结果。本次调研访问了全球逾1,200位直接参与成本管理的企业高管和商业领袖，其中包括188位来自大型银行的受访者。本报告主要针对成本管理实务与发展趋势如何塑造银行业和全球业务的未来提出最新观点，并且详细介绍最新数字化技术和成本管理战略如何在被数字化变革重新定义的世界中助力银行业转型。前言1.逆袭于动荡不安的未来：德勤首期双年全球成本调研报告，2017年12月。Sam Balaji 全球管理咨询领导合伙人Omar Aguilar 全球战略成本转型领导合伙人3“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势概要银行业有何不同？成本降低在银行业更为普遍。72%的银行业受访者计划在未来24个月采取成本举措，略高于全球平均水平（71%）。“节约促转型”理念在银行业更为普遍。这种理念将销售增长、成本降低、产品盈利、技术实施和数字化赋能同时作为战略重点。与全球其他受访者相比，银行业受访者对于上述领域的关注度更高。数字化领导者对银行业的影响力高于全球平均水平。平均而言，指定数字化领导者的银行拥有更高的技术实施水平（+275%），并且显著高于全球平均水平（+118%）。银行业收入增长预期高于全球平均水平。过去24个月，89%的银行业受访者对收入前景保持乐观态度，高于全球平均水平（86%）；未来24个月，90%的银行业受访者对收入前景更加乐观，同样高于全球平均水平（86%）。自动化和云技术的预期实施率高于全球平均水平。未来24个月，银行业的自动化和云技术解决方案实施率预计将略高于全球平均水平（分别高3%和4%），但是认知技术和商业智能实施率低于全球平均水平（分别低5%和12%）。银行业调研结果：详细洞察成本降低在美国和欧洲银行中尤为普遍未来24个月，美国银行最有可能采取成本举措：84%美国65%亚太77%欧洲48%拉丁美洲成本计划失败率非常高调研结果显示，80%的银行未能完全达成其成本降低目标。87%欧洲银行失败率最高。64%美国银行失败率最低。拉丁美洲银行的成本降低目标最为激进71%绝大多数银行业受访者所设成本降低目标高于10%。90%拉丁美洲银行最为激进，共有90%的银行设定高于10%的成本降低目标。52%美国银行最为保守，仅有52%的银行设定高于10%的成本降低目标。拉丁美洲是唯一一个希望降低成本的银行数量不足一半的地区。4“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势银行业调研结果：详细洞察银行业对收入增长预期非常乐观银行业受访者对于收入增长前景非常乐观：89%的银行表示已在过去24个月实现收入增长。90%的银行预计将在未来24个月实现收入增长。银行业同等关注战术和战略成本举措过去24个月，银行业几乎同等关注战术和战略成本举措，这与全球调研结果略有不同，后者在某种程度上更加关注战术成本举措。未来24个月，预计银行业在战术和战略成本举措方面的实施水平仍然几乎相同。网络安全是首要外部风险64%网络安全是首要外部风险，尤其美国地区对其关注度（88%）远高于其他风险。61%.数字化变革和信贷风险并列第二。人才和信息系统是首要内部风险银行业面临的首要内部风险：23%人才的招聘、培养和保留23%信息系统的可靠性和功能性战略重点与“节约促转型”理念协调一致未来24个月的首要战略重点：79%产品盈利77%技术实施银行业能力发展模式与全球调研结果类似银行业能力发展模式与全球所有行业相当。全球受访者倾向于发展自动化：48%所有行业44%银行业银行业受访者更倾向于发展认知技术和人工智能：42%所有行业46%银行业成本降低驱动因素因地区而异银行业成本降低驱动因素因地区而异，并且预计将在未来24个月发生显著变化，尤其是美国和欧洲地区。战略重点因地区而异成本降低的战略重点因地区而异，但会随着时间推移协调一致。总体而言，欧洲地区未来24个月的战略重点与“节约促转型”理念最为一致。增长投资预计将成为成本降低的首要驱动因素72%未来24个月，银行业成本降低的首要驱动因素是来自增长地区的投资需求。75%数字化赋能75%销售增长75%成本降低5“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势银行业调研结果：详细洞察吸取经验教训银行业和全球所有行业吸取的主要经验教训：No.1投资技术改进以支持数据可用性、可靠性和决策过程No.2设计可靠的跟踪和报告流程No.3根据实施阶段的实际情况合理评估、验证和调整目标 银行业成本管理成熟度接近全球平均水平银行业成本管理成熟度接近全球平均水平。特别需要指出的是，认为自身成本管理成熟度较高的银行比例（34%）几乎等同全球平均水平（35%）。但是成本管理成熟度因地区而异。认为自身成本管理成熟度较高的银行：5%拉丁美洲49%欧洲云技术实施水平处于领先地位（亚太地区除外）云技术是银行业实施水平最高的技术。但是实施水平因技术和地区而异。45%云技术37%商业智能37%认知技术技术实施预计将会保持较高水平未来24个月，预计银行业实施水平最高的是自动化和认知技术；实施水平最低的是云技术，这很有可能是因为当前的云技术实施水平已经处于较高水平。64%自动化60%认知技术49%云技术数字化技术解决方案在银行业成本管理中的应用大多数技术的实施结果均达到或高于预期88%银行业受访者表示本次调研所涵盖技术的实施结果均达到或高于预期。应用数字化技术的首要原因应用云技术的首要原因在于加强数据安全和提升业务控制。应用机器人流程自动化和认知技术/人工智能的首要原因在于降低成本和提高生产率。数字化领导者发挥重要作用+275%平均而言，指定数字化领导者的银行拥有更高的技术实施水平，但是其影响力因地区和技术而异。实施是成本降低的最大障碍实施是银行业和全球所有行业实现成本降低的最大障碍。65%所有行业62%银行业6“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势数字化成为首要议题网络安全和数字化变革这两大数字化风险被银行业视为首要外部风险。同时，技术实施成为银行业未来24个月的首要战略重点。“节约促增长”多数银行坚定奉行“节约促增长”理念，其中成本和增长是主要业务杠杆，人才（包括能力）是另一个关键要素。这种理念以成本降低为重中之重，所节约成本将为支持差异化业务战略的增长计划和战略投资提供资金。“节约促增长”转向“节约促转型”许多银行正从“节约促增长”转向“节约促转型”，加强对于数字化赋能和数字化技术的关注。这种转变可以助力银行转型并且把握数字化机遇，同时推动银行利用数字化创新迈上成本节约、业务效率和财务业绩的新台阶，以应对未来可能出现的经济衰退或信贷危机等不利局面。“节约促转型”助力拥抱数字化变革7“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势拉丁美洲21位受访者欧洲47位受访者加拿大3位受访者南非2位受访者亚太20位受访者美国25位受访者Deloitte Consulting LLP（简称“德勤”或“德勤管理咨询”）委托Dynata开展全球成本管理调研，旨在了解商业领袖所在调研地区的大型企业、跨国企业及其他企业现行和未来成本举措的看法。调研目标了解与成本举措相关的因素、方法、行动和目标评估成本举措的有效性，包括从以往工作中吸取的经验教训了解过往和未来成本举措的驱动因素和范围针对数字化变革和先进数字化技术如何影响成本管理提供背景信息评估行业成果并就不同成本举措提出见解调研方法本报告通过2018年11月至12月期间开展的详细在线调研收集数据。1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月关于本调研受访者统计数据本次调研访问了全球逾1,200位直接参与成本管理的企业高管和商业领袖，其中包括188位来自大型银行的受访者。8 8“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势9银行业有何不同？1010“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势01000100可能性较高可能性中等可能性较低71%72%20%21%8%7%30%28%37%38%31%33%5%3%14%18%81%80%全球银行业可能性占所有受访者的比例72%的受访者计划采取成本举措，全球平均水平为71%71%的受访者设定高于10%的成本降低目标，全球平均水平为68%80%的受访者未能完全达成其成本降低目标，全球平均水平为81%低于10%10%-20%高于20%超额达成目标达成目标未达成目标成功率成本降低目标01020304050607080901000102030405060708090100增长持平下降86%89%7%6%7%5%86%8%6%3%8%90%全球银行业占所有受访者的比例89%的受访者表示已在过去24个月实现收入增长90%的受访者预计将在未来24个月实现收入增长增长预计持平下降今年全球成本管理调研的大部分结果在所有行业和主要地区基本一致。然而，银行业的调研结果与包括所有行业数据在内的全球调研结果之间存在一些关键差异。成本降低在银行业更为普遍就银行业而言，72%的受访者计划在未来24个月采取成本举措，略高于全球平均水平（71%）；71%的受访者设定高于10%的成本降低目标，同样略高于全球平均水平（68%）；80%的受访者未能完全达成其成本降低目标，与全球平均水平相当（81%）（见图1）。图1：成本降低趋势银行业收入增长预期高于全球平均水平过去24个月，89%的银行业受访者对收入前景保持乐观态度，高于全球平均水平（86%）；未来24个月，90%的银行业受访者对收入前景更加乐观，同样高于全球平均水平（86%）（见图2）。图2：收入变化11“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势全球银行业未来24个月占所有受访者的比例43%42%37%正在实施计划实施商业智能（不包括认知技术或人工智能）云技术解决方案自动化：机器人流程自动化认知技术：人工智能和机器学习-12%+3%-5%+4%38%24%24%20%14%20%21%17%14%39%39%35%44%39%35%35%62%63%59%47%64%60%52%49%01020304050607080销售增长 成本降低资产负债表管理产品盈利组织和人才技术实施数字化赋能占所有受访者的比例未来24个月72%75%68%75%61%65%73%79%68%66%73%77%69%75%全球银行业“节约促转型”理念在银行业更为普遍调研结果显示，“节约促转型”理念在银行业更为普遍。这种成本管理理念将销售增长、成本降低、产品盈利、技术实施和数字化赋能同时作为战略重点。相比全球平均水平，银行业受访者对于上述领域的关注度更高：成本降低（+7个百分点）、数字化赋能（+6个百分点）、产品盈利（+6个百分点）、技术实施（+4个百分点）以及销售增长（+3个百分点）（见图3）。图3：战略重点自动化和云技术的预期实施率高于全球平均水平未来24个月，预计银行业的自动化和云技术解决方案实施率将略高于全球平均水平（分别高3%和4%），但是认知技术和商业智能实施率低于全球平均水平（分别低5%和12%）（见图4）。图4：技术实施水平12“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势01020304050600102030405060全球银行业自动化：机器人流程自动化平均水平认知技术：人工智能和机器学习商业智能（不包括认知技术或人工智能）云技术解决方案12%45%17%37%9%29%7%35%15%29%39%44%45%54%53%17%30%15%11%118%275%222%400%190%193%129%309%77%260%未指定数字化领导者已指定数字化领导者10%数字化领导者对银行业的影响力高于全球平均水平平均而言，指定数字化领导者的银行拥有更高的技术实施水平（+275%），并且显著高于全球平均水平（+118%）（见图5）。图5：数字化领导者的影响力*针对全球和银行业调研结果计算的平均值为加权平均值13“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势受访者统计数据收集全球银行业信息以针对不同地区提供重要见解。在金融服务行业中，银行业受访者数量最多（118位），占比接近一半（46%）（见图6）。图6：受访者所处行业和领域行业细分：受访者比例金融服务行业领域细分：按领域和地区划分的受访者数量27%13%7%2%12%18%21%银行业私募股权、对冲基金、共同基金和投资管理保险业房地产其他消费及工业产品行业金融服务行业科技、传媒和电信行业生命科学与医疗行业能源与资源行业政府及公共事务行业其他总计39371006875加拿大南非亚太欧洲拉丁美洲美国25214720231122117253 317221311122 183314“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势管理层级细分（按管理层级划分的受访者比例）管理层级细分（按管理层级和地区划分的受访者比例）19%53%13%16%高级管理层（支持部门）*高级管理层（业务部门）*首席财务官、首席运营官总裁、首席执行官亚太欧洲拉丁美洲美国12%16%8%64%5%10%85%26%6%26%43%20%30%15%35%53%来自高级管理层，19%为总裁或首席执行官，其余为首席财务官和首席运营官本次调研仅针对具有成本管理决策权力的高管职位：66%来自高级管理层，19%为总裁或首席执行官，其余为首席财务官和首席运营官（见图7）。图7：受访者所处管理层级和地区*高级管理层（支持部门）：财务、物流、信息技术、人力资源、营销等部门的副总裁或以上职位*高级管理层（业务部门）：各业务部门/地区/国家的副总裁或以上职位1561%的银行业受访者所在企业的年收入超过50亿美元。从地区层面来看，逾50%的受访者所在企业的年收入超过10亿美元，其中100%的美国受访者和94%的欧洲受访者所在企业的年收入超过10亿美元（见图8）。图8：受访者所在企业的年收入2亿美元至5亿美元美国拉丁美洲欧洲亚太01020304050605亿美元至10亿美元10亿美元至50亿美元50亿美元至200亿美元200亿美元至600亿美元600亿美元以上0%0%10%2%20%5%4%20%32%10%30%15%36%62%30%35%28%14%17%4%0%17%5%5%注：调研数据原按当地货币计算得出，后为便于分析而统一折算为美元。16“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势小于1,000人美国拉丁美洲欧洲亚太01020304050601,000至2,499人2,500至4,900人5,000至9,999人10,000至24,000人25,000至49,999人50,000至99,999人大于100,000人0%10%4%5%5%8%15%25%12%5%17%15%10%28%21%10%20%9%25%5%6%15%0%0%0%0%15%62%32%5%13%5%从雇员人数来看，67%的银行业受访者所在企业的雇员人数大于5,000人，32%的美国银行业受访者所在企业的雇员人数大于100,000人（见图9）。图9：受访者所在企业的雇员人数17银行业调研结果：详细洞察“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势18可能性较高可能性中等可能性较低全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太71%72%84%占所有受访者的比例010203040506070809048%77%65%20%21%8%15%7%8%10%9%0%43%35%8%72%的银行业受访者计划采取降低成本举措124433调研发现1 平均而言，72%的银行计划采取降低成本举措，与全球平均水平相当（71%）。2 美国银行（84%）最有可能采取降低成本举措，其次是欧洲银行（77%）和亚太地区银行（65%）。3 拉丁美洲银行（50%）采取降低成本举措的可能性为中等或可能性较低。4 亚太地区银行采取降低成本举措的可能性中等（35%）或可能性较高（65%），无银行表示其采取降低成本举措的可能性较低。成本降低在美国和欧洲银行中尤为普遍未来24个月，美国银行（84%）最有可能采取成本举措，其次是欧洲银行（77%）和亚太地区银行（65%）。拉丁美洲是唯一一个希望降低成本的银行数量不过半（48%）的地区（见图10）。图10：未来24个月采取降低成本举措的可能性19“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势调研发现1 平均而言，71%的银行业受访者计划设定高于10%的成本降低目标，略高于全球平均水平（68%）。2 成本降低目标高于20%的拉丁美洲银行比例（52%）和欧洲银行比例（38%）高于银行业平均水平（33%）和全球平均水平（31%）。3 成本降低目标高于10%的美国银行比例最低（52%），远低于银行业平均水平（71%）和全球平均水平（68%）。10%至20%高于20%30%占所有受访者的比例44%低于10%30%10%37%38%38%32%36%55%33%16%38%52%15%绝大多数银行业受访者（71%）所设成本降低目标高于10%注：本图未显示选择“未设定具体目标”的受访者31%30%28%112233全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太调研发现1 银行业成本降低计划失败率为80%，与全球平均水平相当（81%）；欧洲银行失败率最高（87%），美国银行失败率最低（64%）。2 超额达成目标的亚太地区银行比例最高（10%），美国和拉丁美洲银行均未超额达成目标。3 共有18%的银行达成目标，高于全球平均水平（14%），这主要得益于美国银行（36%）和拉丁美洲银行（19%）所取得的成果。达成目标超额达成目标未达成目标81%80%14%18%36%5%3%0%0%2%10%11%15%19%87%75%64%81%占所有受访者的比例1122333全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太拉丁美洲银行所设成本降低目标最为激进绝大多数银行业受访者（71%）所设成本降低目标高于10%。拉丁美洲银行最为激进，共有90%的银行设定高于10%的成本降低目标；美国银行最为保守，仅有52%的银行设定高于10%的成本降低目标（见图11）。图11：成本降低目标成本计划失败率非常高调研结果显示，80%的银行未能完全达成其成本降低目标。欧洲银行失败率最高（87%），美国银行失败率最低（64%）（见图12）。图12：成本计划成功率和失败率20“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势调研发现1 过去24个月实现收入增长的亚太地区银行比例最低（80%）。2 预计未来24个月收入下降的拉丁美洲银行比例最高（10%），是过去24个月的两倍（5%）。3 调研结果显示，美国银行和拉丁美洲银行的收入增长预期分别下降4个百分点和5个百分点。86%89%92%95%80%87%7%6%0%4%6%15%7%5%6%5%5%6%79%过去24个月占所有受访者的比例占所有受访者的比例未来24个月增长持平下降增长预计持平下降86%90%12%6%15%6%3%0%10%2%0%90%88%8%0%91%8%85%1223333全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太银行业对收入增长预期非常乐观银行业受访者对于收入增长前景非常乐观。89%的银行表示在过去24个月实现收入增长，90%的银行预计将在未来24个月实现收入增长，这两个数据皆超过全球平均水平（均为86%）。过去24个月实现收入增长的拉丁美洲银行比例最高（95%）（见图13）。图13：收入表现和增长预期21“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势调研发现1 银行业关注度最高的是网络安全，其次是数字化变革和信贷风险；网络安全和数字化变革也是全球关注度最高的两大风险。2 银行业对于信贷风险的关注度（61%）高于全球平均水平（57%）。3 银行业对于市场新进者的关注度（53%）低于全球平均水平（57%）。地区特定调研发现A 美国美国地区对于网络安全的关注度最高（88%），远高于其他地区；对于商品价格波动的关注度最低（28%），远低于其他地区。B 拉丁美洲只有拉丁美洲地区对于宏观经济问题的关注度最高（57%）；对于网络安全的关注度最低（33%），远低于其他地区。C 欧洲欧洲地区对于外部风险的关注度相对较高，其中最高的是政治气候（72%）和数字化变革（72%），最低的是宏观经济问题（57%）。D 亚太与其他地区不同，亚太地区对于商品价格波动的关注度最高（75%），其次是网络安全问题（70%）；对于市场新进者的关注度最低（55%）。网络安全是首要外部风险网络安全是首要外部风险（64%），尤其美国地区对其关注度（88%）远高于其他风险。数字化变革和信贷风险并列第二（均为61%）（见图14）。图14：首要外部风险政治气候宏观经济问题外汇波动商品价格波动信贷风险网络安全问题市场新进者数字化变革01020304050607080全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太占所有受访者的比例59%59%58%59%57%62%57%61%59%58%58%54%61%64%53%61%44%48%57%48%43%48%33%43%43%72%57%64%66%68%64%62%72%60%65%65%75%65%70%55%60%48%52%28%60%88%40%52%11AABBDDCC223322“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势缺乏明确业务方向的战略计划或行动支持业务计划的流动资金和财务状况支持业务计划的人才的招聘、培养和保留支持业务流程和决策的信息系统的可靠性和功能性缺乏确保业务连续性的控制、流程和系统缺乏监管、法律和/或管理控制01020304050占所有受访者的比例23%25%26%24%22%21%4%20%20%20%16%20%10%10%0%0%5%19%32%30%26%43%36%19%35%20%40%10%20%20%22%23%23%22%20%23%CCDDDBBAA2133全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太调研发现1 银行业关注度最高的两大内部风险是人才（23%）和信息系统（23%）。2 全球关注度最高的两大内部风险也是人才（25%）和信息系统（26%）。3 银行业受访者对于所有内部风险的关注度皆略低于全球平均水平。地区特定调研发现A 美国与欧洲和亚太地区不同，美国地区对于缺乏战略计划/行动的关注度最低（4%）；美国地区对于所有其他内部风险的关注度几乎相同（16%-20%）。B 拉丁美洲全球和银行业对于人才和信息系统的可靠性/功能性的关注度最高，但是拉丁美洲地区并未关注二者；拉丁美洲地区对于缺乏控制的关注度最高（19%）。C 欧洲欧洲地区对于内部风险的关注度普遍较高；其中最高的是信息系统的可靠性/功能性（43%，高于所有地区对于任何内部风险的关注度）；最低的是缺乏控制（19%）。D 亚太亚太地区对于人才（40%）和缺乏战略计划/行动（35%）的关注度最高；对于信息系统的可靠性/功能性（10%）的关注度最低，这与全球和银行业调研结果截然不同。人才和信息系统是首要内部风险银行业面临的首要内部风险包括人才的招聘、培养和保留（23%）以及信息系统的可靠性和功能性（23%）。欧洲和亚太地区银行业受访者对于内部风险的关注度普遍高于其他地区，尤其是在人才和信息系统方面（见图15）。图15：首要内部风险23“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势占所有受访者的比例销售增长成本降低资产负债表管理产品盈利组织和人才技术实施数字化赋能全球0 1020304050607080900102030405060708090未来24个月过去24个月占所有受访者的比例银行业0 1020304050607080900 10203040506070809069%61%73%69%73%69%73%69%63%81%69%72%78%79%75%65%79%66%77%75%75%68%61%73%68%73%69%72%未来24个月过去24个月11113322331122调研发现1 过去24个月，银行业关注度最高的三大战略重点是产品盈利（81%）、销售增长（79%）和数字化赋能（78%）；全球关注度最高的三大战略重点是销售增长（73%）、产品盈利（73%）和技术实施（73%）。2 未来24个月，银行业和全球关注度最高的两大战略重点是产品盈利和技术实施。3 从过去24个月到未来24个月，银行业对于成本降低和技术实施的关注度分别显著提高6个百分点和5个百分点。战略重点与“节约促转型”理念协调一致“节约促转型”成本管理理念即通过降低成本为增长和变革性数字化技术投资提供资金，同时利用此等数字化技术提高成本降低计划的效率和效益。未来24个月，银行业的首要战略重点是产品盈利（79%）和技术实施（77%），其次是销售增长（75%）、成本降低（75%）和数字化赋能（75%）。此战略重点最能说明“节约促转型”成本管理理念（见图16）。图16：全球与银行业战略重点对比24“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势战略重点因地区而异成本降低的战略重点因地区而异，但会随着时间推移协调一致。总体而言，欧洲地区未来24个月的战略重点与“节约促转型”理念最为一致（见图17）。图17：各地区战略重点占所有受访者的比例美国未来24个月过去24个月占所有受访者的比例欧洲60%64%96%76%96%76%96%81%66%79%72%79%85%89%74%68%79%66%87%85%83%72%60%84%68%84%80%76%-21%未来24个月过去24个月+20%拉丁美洲01020304050607080900102030405060708090亚太0102030405060708090010203040506070809057%52%81%43%38%67%43%70%60%75%75%55%70%75%80%65%75%75%75%80%75%67%67%81%52%43%38%52%+22%+11%+36%+17%+27%+22%-43%EEFAAABGHCCDDD销售增长成本降低资产负债表管理产品盈利组织和人才技术实施数字化赋能地区特定调研发现（未来24个月）A 美国对于产品盈利（84%）和技术实施（84%）的关注度最高，对于资产负债表管理的关注度最低（60%）；这与银行业和全球调研结果相似。B 拉丁美洲对于技术实施（43%）和数字化赋能（38%）的关注度最低（与其他地区不同）；对于产品盈利的关注度最高（81%）。C 欧洲对于技术实施的关注度最高（87%，高于其他地区），对于组织和人才的关注度最低（66%）。D 亚太对于成本降低（80%）和数字化赋能（80%）的关注度最高，超过银行业和全球平均水平；对于资产负债表管理的关注度最低（65%）。对比过去24个月E 美国对于成本降低的关注度预计增长20%，对于销售增长的关注度预计下降21%。F 拉丁美洲对于所有战略重点的关注度预计都将增长，产品盈利和数字化赋能除外。G 欧洲对于技术实施的关注度预计增长11%。H 亚太对于技术实施的关注度预计增长36%，在所有地区中增幅最大。25“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势调研发现1 过去24个月，银行业和全球关注度最高的四大成本降低驱动因素未发生变化，分别为监管结构改变、增长领域投资需求、同行竞争加剧和国际增长机遇增加。2 未来24个月，银行业和全球关注度最高的两大成本降低驱动因素为增长领域投资需求和同行竞争加剧。3 从过去24个月到未来24个月，银行业对于增长领域投资需求的关注度预计将会增加8个百分点。增长投资预计将成为成本降低的首要驱动因素未来24个月，银行业成本降低的首要驱动因素是增长领域投资需求（72%，相比过去24个月呈现显著增长）。过去24个月，银行业对于增长领域投资需求（64%）、监管结构改变（65%）、同行竞争加剧（64%）以及国际增长机遇增加（65%）的关注度相差不大（见图18）。图18：成本降低驱动因素占所有受访者的比例全球708090708090未来24个月过去24个月占所有受访者的比例银行业809070809052%56%59%66%65%63%52%50%58%65%64%64%65%50%53%58%68%72%69%67%54%53%57%61%67%66%65%55%未来24个月过去24个月消费需求显著下降流动性降低和信贷收紧处于不利成本地位监管结构改变增长领域投资需求同行竞争加剧国际增长机遇增加1112211121 32 3126“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势成本降低驱动因素因地区而异银行业成本降低驱动因素因地区而异，并且预计将在未来24个月发生显著变化，尤其是美国和欧洲地区（见图19）。图19：各地区成本降低驱动因素地区特定调研发现（未来24个月）A 美国对于增长领域投资（68%）和国际增长机遇（68%）的关注度最高；对于处于不利成本地位的关注度最低（28%）。B 拉丁美洲对于监管结构改变的关注度最高（67%）；对于消费需求下降的关注度最低（29%）。C 欧洲对于增长领域投资的关注度最高（77%）；对于流动性降低的关注度最低（55%）。D 亚太对于监管结构改变（75%）和竞争加剧（75%）的关注度最高；对于消费需求下降（65%）和流动性降低（65%）的关注度最低。占所有受访者的比例美国未来24个月过去24个月占所有受访者的比例欧洲32%36%56%52%60%56%40%62%64%64%66%66%74%60%55%66%66%77%74%68%60%36%28%60%68%64%68%52%未来24个月过去24个月+30%-22%+16%+31%+21%A拉丁美洲01020304050607080900102030405060708090亚太0102030405060708090 010203040506070809029%43%71%71%48%38%24%60%85%70%70%80%80%60%65%70%75%70%75%70%65%43%57%67%62%48%57%29%+20%+50%+33%+50%-18%EEFFAAGHCCDDDBB消费需求显著下降流动性降低和信贷收紧处于不利成本地位监管结构改变增长领域投资需求同行竞争加剧国际增长机遇增加对比过去24个月E 美国对于消费需求下降和增长领域投资的关注度预计分别增长30%和31%。F 拉丁美洲对于流动性降低和国际增长机遇的关注度预计分别增长50%。G 欧洲对于增长领域投资的关注度预计增长16%。H 亚太对于处于不利成本地位的关注度预计下降18%。27“节约促转型”助力拥抱数字化变革|德勤第二期双年全球成本调研报告：银行业成本管理实务与发展趋势设立全新高管职位和/或全职职位以此推动成本管理建立或改善企业资源规划基础设施开发或实施自动化技术开发或实施认知技术和人工智能实施新政策和流程，加强合规机制改善预测、预算和报告流程以有效实施成本管理实施零基预算系统或流程60占所有受访者的比例34%41%48%42%41%34%12%31%38%44%46%41%27%6%32%36%40%28%48%44%48%33%19%29%14%14%0%32%38%47%40%60%40%35%50%50%55%30%15%21%9%0%2133AABBCDD全球银行业美国拉丁美洲欧洲亚太银行业能力发展模式与全球调研结果类似银行业能力发展模式与全球调研结果相当类似。全球受访者倾向于发展自动化（银行业为44%，全球平均水平为48%），银行业受访者倾向于发展认知技术和人工智能（银行业为46%，全球平均水平为42%）（见图20）。图20：过去24个月的能力发展调研发现1 银行业关注度最高的是认知技术/人工智能（46%）和自动化技术（44%）。2 全球关注度最高的是自动化（48%）、认知技术/人工智能（42%）、企业资源规划基础设施（41%）和新政策/流程（41%）。3 零基预算仍为银行业关注度最低的领域（6%），甚至低于全球平均水平（12%）。地区特定调研发现A 美国美国地区对于实施新政策/流程（48%）以及改善预测、预算和报告流程（44%）的关注度最高；相比其他地区，美国地区对于认知技术解决方案的关注度最低（28%）。B 拉丁美洲拉丁美洲地区对于企业资源规划基础设施的关注度最高（48%），其次是自动化技术（33%）。C 欧洲欧洲地区对于认知技术的关注度最高（60%），并且高于银行业平均水平（46%）和全球平均水平（4