2025年开放大学《电算化会计》形考任务47操作步骤分解.docx

开放大学《电算化会计》形考任务4-7操作环节分解
形考4总账初始设置；
形考5总账平常业务处理；
形考6总账期末处理；
形考7财务报表系统；
形考任务4总账初始设置
考核规定

考核内家
第1题

第2题

第3题

第4题

第5题

形考任务5总账平常业务

考核内容
第1题
填制凭证（如下业务需编制两记账凭证）
（1）13日，财务部刘娜开出工行转账支票（转账支票号ZP001），支付罚款5000元。
摘要：支付罚款

第2题
修改凭证
将“转0001”号凭证的应付账款科目的供应商名称改为“万祥企业”
第3题

第4题

第5题

第6题

形考任务6总账期末处理
核规定:

考核内容：
第1题

第2题：

第3题：

形考任务7财务报表系统
考核规定：

考核内容：

形考任务4总账初始设置
操作过程分解：
点击“信息门户”进入“注册【控制台】”界面
顾客名输入“11”
密码输入“1”
账套选择“555”
会计年度选择“”
操作日期选择“-01-01”
点击“确定”进入操作窗口
1、设置总账控制参数
点击菜单“总账”—选择“设置”—选择“选项”—凭证控制栏“出纳凭证必须由出纳签字”前面方框打“”—“确定”—“确定”
2、（1）增长会计科目：左侧选择“总账系统”—右边选择“会计科目”—选中科目名称“银行存款”—点击“增长”—科目编码输入“100201”—科目中文名称输入“农行存款”—科目英文名称输入“农行存款eng”—辅助核算勾选“银行账”、“日记账”—“确定”—“取消”；选中科目名称“应交税费”—“增长”—科目编码输入“222101”—科目中文名称输入“应交所得税”科目英文名称输入“应交所得税eng”，选中科目名称“应交税费”—“增长”—科目编码输入“222102”—科目中文名称输入“应交消费税”科目英文名称输入“应交消费税eng”—“确定”—“取消”—“退出”
（2）修改会计科目：左侧选择“总账系统”—右边选择“会计科目”—选中科目名称“应付账款”—“修改”—辅助核算栏勾选“ 供应商往来”—“确定”—“退出”。
（3）指定会计科目：左侧选择“总账系统”—右边选择“会计科目”—点击窗口左上角“编辑”—选择“指定科目”—待选科目栏中选择“库存现金”—点击“”按钮移入已选科目栏，待选科目栏中选择“银行存款”—点击“”按钮移入已选科目栏—“确认”—“退出”。
3、设置凭证类别：左侧选择“总账系统”—右边选择“凭证类别”—选择“现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证”—“确定”—类别名称选择“现金收款凭证”—限制类型选择“借方必有”—限制科目输入“1001”；类别名称选择“银行收款凭证”—限制类型选择“借方必有”—限制科目输入“1002”—“保留”—“退出”。
4、设置项目目录：（1）点击菜单“项目”—选择“设置”—选择“项目目录”—“增长”—新项目大类名称输入“生产成本”—“下一步”—“下一步”—“完毕”；（2）左边选择“核算科目”—（分别选择）右边核算科目待选科目栏中的“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”—点击按钮移入已选科目栏中—“确定”。（3）左边选择“项目分类定义”—“增长”—分类编码输入“4”—分类名称输入“杀毒类软件”—“确定”;（4）左边选择“项目目录”—右下角“维护”—“增长”—项目编号输入“402”—项目名称输入“安全卫士”—所属分类码输入“2”—“保留”—“退出”。
5、输入初始余额：（1）点击菜单“总账”—选择“设置”—选择“期初余额”—1601“固定资产”背面输入借方期初余额“630000”—1602“合计折旧”背面输入贷方期初余额“180000”—短期借款背面输入贷方期初余额“00”；（2）双击2202“应付账款”“贷”方背面“初始余额”对应栏—弹出“期初辅助核算”窗口—“增长”—日期选择“-12-31”—供应商选择“上海明达”—摘要输入“购置商品”—方向选择“贷”—金额输入“71000”—“退出”—“退出”
点击“交卷”进行评分
形考任务5总账平常业务
操作明细环节分解：
双击“信息门户”进入“登录界面”
顾客名输入“33”
密码输入“3”
账套选择“555”
会计年度选择“”
操作日期选择“-01-31”
点“确定”进入操作界面
1.填制凭证
（1）点左侧中的“总帐系统”—选择“填制凭证”—点“增长”—双击左侧凭证“字”前面—选择“付”—选择制单时间
“-01-13”—在“摘要”栏输入“支付罚款”—在科目名称栏输入编码“6711”—回车—输入借方金额“5000”点回车，在科目名称栏输入编码“100201”—回车—辅助项窗口中结算方式选择“转账支票”，票号输入“ZP001”，发生时间选择“-01-31”，点“确定”，贷方金额输入“5000”点回车，点“保留”出现凭证已成功保留，点“确定” 。
（2）点“新增”双击左侧凭证“字”前面—选择“付”—选择制单时间 “-01-17”—在“摘要”栏输入“购空白光盘”，在科目名称栏输入编码“140301”—回车—辅助项窗口单价输入“2”，数量输入“1000”，—回车—借方金额显示“”点回车，在第二行科目名称栏输入编码“22210101”—回车—输入借方金额“340”点回车，在第三行科目名称栏输入编码“1002101”—回车—辅助项窗口结算方式选择“转账支票”，票号输入“ZP003”，发生时间选择“-01-31”，点“确定”，—回车—贷方金额输入“2340”点回车，点“保留”出现凭证已成功保留，点“确定”，点“退出”
2.修改凭证
点“总账”菜单选择“凭证”—选择“查询凭证”，凭证类别选择“转账凭证”—选择月份“.1”—输入凭证号0001至0001—确认—双击打开凭证，双击凭证备注栏中“项目供应商”栏打开辅助项窗口，重新选择供应商为“万祥企业”— 点“确认”，点“保留”出现凭证已成功保留，点“确定”—“退出”。
3. 出纳签字
将所有出纳凭证进行出纳签字。
点“文献”菜单—重新注册进入“登录界面”
顾客名输入“22”
密码输入“2”
账套选择“555”
会计年度选择“”
操作日期选择“-01-31”
点确定进入操作界面
点菜单“总账”—“凭证”—“出纳签字”，再点“确认”，（分别选择所有凭证）点“确定”—“签字”—“退出”。
3.凭证审核
将所有凭证进行审核签字。
点菜单“文献”—“重新注册”进入“登录界面”
顾客名输入“11”
密码输入“1”
账套选择“555”
会计年度选择“”
操作日期选择“-01-31”
点确定进入操作界面
左侧栏中选“总账系统”，点中部“审核凭证”－“确认”—（分别选择所有凭证）确定—点“审核”，点“确定”—“退出”。
5. 记账
将所有已审核凭证记账。
左侧栏中选“总账系统”，点中部的“记帐”—点“全选”—点“下一步”—“下一步”—“记账”—“确认”—（显示记账完毕）点“确定”
6. 账簿查询
点菜单“总账”—“账簿查询”—“总账”—弹出“总账查询条件”窗口，“科目”选择“1002”，点“确认”，弹出总账窗口，（如题目规定指定文献名，文献格式，保留途径）点击“输出”—在新窗口中设置—保留—确定 。
点退出—交卷
形考任务6总账期末处理
操作过程分解：
1. 转账定义
　双击“信息门户”进入“注册【控制台】”　
输入顾客名“33”
输入密码“3”
账套选择“555”
会计年度选择“”
　　操作日期选择“-01-31”
点击“确定” 进入操作界面
（1） 自定义转账
　　选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转 账”选择“增长” 进入转账目录
　　转账序号输入“0001”
　　转账阐明输入“计提短期借款利息”
凭证类别选择“转账凭证” 选择“确定”
　　科目编码输入“6603”
方向选择“借”
金额公式选择“JG()”，点击“下一步”
选择“增行”
　　科目编码输入“2231”
方向选择“贷”
　　金额公式选择“QM”点击“下一步”
科目输入“”，期间选择“月”，方向选择“贷”，点击“完毕”
金额公式QM(,月,贷,,,,,,2)背面输入*0.09/12使金额公式变成QM(,月,贷,,,,,,2)*0.09/12
选择“保留” 选择“退出”
（2） 期间损益结转
　　选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“期间损益” 凭证类别选择“转账凭证” 本年利润科目输入“4103”（本例默认） 选择“确定” ，选择“确定”
2.转账生成、审核、记账
　　（1）生成自定义结账凭证，并对其审核、记账 生成自定义结转凭证
　　选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” ，选择“全选”，选择“确定”， 选择“保留” ，选择“确定”，选择“退出” 。　　选择左上角“文献”菜单中的“重新注册”，进入“注册【控制台】”
顾客名输入“11”
密码输入“1”
账套选择“555”
会计年度选择“”
　　操作日期选择“-01-31”
点击“确定” 进入操作界面
　选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证”， 选择“确认” 双击打开凭证 ，选择“审核”（如有多张凭证则持续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出”
　选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定” 。
（2）生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账 生成期间损益结转凭证
选择“文献”菜单中的“重新注册”
进入“注册【控制台】”　
输入顾客名“33”
输入密码“3”
账套选择“555”
会计年度选择“”
　　操作日期选择“-01-31”
点击“确定” 进入操作界面
选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 左侧选择“期间损益结转” 选择“全选” 选择“确定” 选择“保留”
选择“退出”
（3） 选择左上角“文献”菜单中的“重新注册”，进入“注册【控制台】”
顾客名输入“11”
密码输入“1”
账套选择“555”
会计年度选择“”
　 操作日期选择“-01-31”
点击“确定” 进入操作界面
选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证 选择“审核”（如有多张凭证则持续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出”
　选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定”
3.结账
　　选择“总账”菜单下“期末”中的“结账” 选择“下一步” 选择“对账”，选择“确定” ，选择“下一步”，选择“下一步”， 选择“结账”，选择“确定” 选择“退出”
　　选择“交卷”，选择“确定”进行交卷评分
形考任务7财务报表系统
操作环节分解：
双击“信息门户”进入“注册【控制台】”
顾客名输入“11”
密码输入“1”
账套选择“555”
会计年度选择“”
操作日期选择“-01-31”
点击“确定”进入操作界面
一、自定义报表
1、报表格式设置：（1）点击左边导航“财务报表”—“新建报表”窗口“常用模板”下选择“空白表”—弹出一张空白表格—表格内输入内容如下图内容：

（2） 同步选中A1、B1、C1三个单元格—点击鼠标右键—选择“组合单元”—选中“生产成本明细表”单元格点击工具栏“居中按钮”—分别选中（XXXX年、XX月、XX日、项目、期初数、期末数、合计）单元格点击工具栏“居中按钮”；
（3） 选中“XXX年”单元格—点击菜单“数据”—选择“关键字”—选择“设置”—勾选“年”—确定；选中“XX月”单元格—点击菜单“数据”—选择“关键字”—选择“设置”—勾选“月”—确定；选中“XX日”单元格—点击菜单“数据”—选择“关键字”—选择“设置”—勾选“日”—确定。
2、报表公式设置
A选中“B4”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—选择“函数向导”—选择函数名“期初QC”—点击“下一步”—点击“参照”—会计年度选择“年”—科目编码输入“500101”—会计期间选择“月”—方向选择“借”—包含未记账凭证选择“否”—选择“确定”—选择“确定”—选择“确认”。
B选中“B5”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—选择“函数向导”—选择函数名“期初QC”—点击“下一步”—点击“参照”—会计年度选择“年”—科目编码输入“500102”—会计期间选择“月”—方向选择“借”—包含未记账凭证选择“否”—选择“确定”—选择“确定”—选择“确认”。
C选中“B6”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—选择“函数向导”—选择函数名“期初QC”—点击“下一步”—点击“参照”—会计年度选择“年”—科目编码输入“500103”—会计期间选择“月”—方向选择“借”—包含未记账凭证选择“否”—选择“确定”—选择“确定”—选择“确认”。
D选中“C4”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—选择“函数向导”—选择函数名“期末QM”—点击“下一步”—点击“参照”—会计年度选择“年”—科目编码输入“500101”—会计期间选择“月”—方向选择“借”—包含未记账凭证选择“否”—选择“确定”—选择“确定”—选择“确认”。
E选中“C5”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—选择“函数向导”—选择函数名“期末QM”—点击“下一步”—点击“参照”—会计年度选择“年”—科目编码输入“500102”—会计期间选择“月”—方向选择“借”—包含未记账凭证选择“否”—选择“确定”—选择“确定”—选择“确认”。
F选中“C6”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—选择“函数向导”—选择函数名“期末QM”—点击“下一步”—点击“参照”—会计年度选择“年”—科目编码输入“500103”—会计期间选择“月”—方向选择“借”—包含未记账凭证选择“否”—选择“确定”—选择“确定”—选择“确认”。
G选中“B7”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—输入“B4+B5+B6”；选中“C7”单元格—点击菜单“数据”—选择“编辑公式”—选择“单元公式”—输入“C4+C5+C6”.
3、报表数据处理
点击报表左下角“格式”—提醒“与否需要重算全表”—点击“确定”—选中“XXXXX年”单元格—点击菜单“数据”—选择“关键字”—选择“录入”—年输入“”—月输入“1”—日输入“31”—点击“确定”
4、保留报表
点击菜单“文献”—选择“保留”—保留地址选择“考生文献”—文献名输入“生产成本明细表.rep”—文献类型选择“”—点击“保留”。
二、 根据报表模版生成报表
点击左边导航“财务报表”—模版分类选择“”—右边表格选择“资产负债表”—点击“确定”—弹出一张“资产负债表”—点击表格左下方“”—提醒“与否需重算全表”—选择“确定”；选中“年”所在单元—点击菜单“数据”—选择“关键字”—选择“录入”—年输入“”—月输入“1”—日输入“31”—点击“确定”，点击菜单“文献”—选择“保留”—保留地址选择“考生文献”—文献名输入“资产负债表.rep”—文献类型选择“”—点击“保留”—“确定”—关闭表格。
点击“交卷”进行评分