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《风险管理》(5)
一、判定题
1．信贷资产证券化，是指将缺乏流淌性但能够产生可估量以后现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上能够出售并流通的证券的过程。〔　　〕
A．正确
B．错误
2．董事会和高级治理层除制定〝正常的〞风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严峻的突发事件可能造成的治理纷乱和重大缺失。〔　　〕
A．正确
B．错误
3．只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或同意监管当局的托付对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。〔　　〕
A．正确
B．错误
4．银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。〔　　〕
A．正确
B．错误
5．在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。〔　　〕
A．正确
B．错误
6．依照银行监管的公平原那么，监管部门不能依照商业银行的风险状况和风险治理能力对商业银行资本实行分类监管。〔　　〕
A．正确
B．错误
7．信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化．阻碍金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济缺失的风险。〔　　〕
A．正确
B．错误
8．商业银行采纳情形分析的目的是测试单一风险因素的假设变动对组合价值的阻碍。〔　　〕
A．正确
B．错误
9．依照«巴塞尔新资本协议»，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。〔　　〕
A．正确
B．错误
10．收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判定，以及对以后经济走势预期的结果。〔　　〕
A．正确
B．错误
11．由于我国区域间的经济差异十分显著，因此在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。〔　　〕
A．正确
B．错误
12．商业银行利用衍生品能够完全对冲其所面临的市场风险，而且可不能产生新的风险。〔　　〕
A．正确
B．错误
13．公司治理是现代商业银行稳健运营和进展的核心。〔　　〕
A．正确
B．错误
14．差不多指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。〔　　〕
A．正确
B．错误
15．银行面临风险时应该第一选择风险规避策略。〔　　〕
A．正确
B．错误
16．保证分为连带责任保证和一样责任保证两种，由于类型不同，保证人承担的法律责任也不同。〔　　〕
A．正确
B．错误
17．系统性风险因素对贷款组合信用风险的阻碍，要紧是由行业风险和区域风险的变动反
映出来的。〔　　〕
A．正确
B．错误
18．计量违约缺失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。〔　　〕
A．正确
B．错误
19．对风险模型进行压力测试是风险治理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的阻碍程度，也能说明事件发生的可能性。因此，通过压力测试有助于了解风险治理中存在的问题和薄弱环节。〔　　〕
A．正确
B．错误
20．商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。〔　　〕
A．正确
B．错误
二、单项选择题
21．商业银行的现金头寸与应收存款之和占总资产的比例构成〔　　〕。
A．现金头寸指标
B．核心存款指标
C．流淌现金指标
D．应收存款指标
22．以下关于信用风险的说法，正确的选项是〔　　〕。
A．结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
B．对衍生产品而言，信用风险造成的缺失最多是债务的全部账面价值
C．信用风险具有明显的系统性风险特点
D．信用风险又被称为结算风险
23．20世纪70年代，商业银行的风险治理模式进入了〔　　〕时期。
A．资产风险治理模式
B．负债风险治理模式
C．资产负债风险治理模式
D．全面风险治理模式
24．对坚持本行资本充足率承担最终责任的是〔　　〕。
A．股东大会和董事会
B．董事会和监事会
C．董事会和高级治理层
D．高级治理层和内部审计人员
25．在商业银行风险治理的要紧策略中，有一种消极的风险治理策略是〔　　〕。
A．风险对冲
B．风险转移
C．风险规避
D．风险补偿
26．以下关于风险的说法中，不正确的选项是〔　　〕。
A．风险是以后结果显现收益或缺失的不确定性
B．没有风险就没有收益
C．风险和缺失是一种状态
D．风险不等同于缺失本身
27．商业银行必须确保所采纳的核心业务和风险治理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，这是为了应对商业银行面1临的〔　　〕。
A．行业风险
B．客户风险
C．竞争对手风险
D．技术风险
28．经济风险属于〔　　〕。
A．法律风险
B．市场风险
C．信用风险
D．国别风险
29．〔　　〕是指关于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
A．衍生品对冲
B．非自我对冲
C．自我对冲
D．市场对冲
30．久期缺口的绝对值〔　　〕，利率变化对商业银行的流淌性的阻碍越显著。
A．越大
B．越小
C．为零
D．无法判定
31．关于商业银行内部操纵的要紧原那么，以下说法正确的选项是〔　　〕。
A．商业银行的经营治理应当表达〝效益优先、内控辅之〞的要求
B．内部操纵的监督、评判部门必须与内部操纵的建设、执行部门紧密联系
C．内部操纵应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与
D．内部操纵须有高度的权威性，除董事会和高层治理者外任何人不得拥有不受内部操纵的权力
32．小李在2020年年初以每股15元的价格购买某股票1000股，半年后每股收到0．75元现金红利，同时卖出股票的价格是16元，那么在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为〔　　〕。
A．5%
B．6．67%
C．11．67%
D．13．67%
33．账户治理属于〔　　〕。
A．柜台业务
B．法人信贷业务
C．个人信贷业务
D．资金交易业务
34．从内部操纵的角度看，商业银行的风险操纵体系能够采取〔　　〕。
A．从基层业务单位到业务领域风险治理委员会的二级治理方式
B．从基层业务单位到董事会和高级治理层的二级治理方式
C．从基层业务单位到董事会和高级治理层，再到业务领域风险治理委员会的三级治理方式
D．从基层业务单位到业务领域风险治理委员会，再到董事会和高级治理层的三级治理方式
35．商业银行战略风险治理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依靠于〔　　〕活动的反馈循环。
A．战略方案选择和公司治理
B．战略实施和战略风险治理
C．风险监测和运营绩效
D．风险识别和整体战略
36．商业银行所面临的战略风险能够细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。以下各项中属于商业银行面临的项目风险的是〔　　〕。
A．我国金融业开放之后，行业竞争更加猛烈
B．银行的信息系统安全性存在风险
C．银行缺乏专门的品牌形象
D．银行产品开发失败
37．全面风险治理体系不包括〔　　〕。
A．风险治理策略
B．风险理财措施
C．风险治理进程
D．风险治理信息系统
38．依照我国监管机构和«巴塞尔新资本协议»的要求，商业银行运算市场风险加权资产，应采纳〔　　〕来进行。
A．高级计量法
B．差不多指标法
C．内部评级法
D．内部模型法
39．风险分散化的理论基础是〔　　〕。
A．投资组合理论
B．期权定价理论
C．利率平价理论
D．无风险套利理论
40．〔　　〕不是时期性任务，而是商业银行的一项〝终身事业〞。
A．制定风险制度
B．培养风险人才
C．制造风险环境
D．培植风险文化
41．〔　　〕负责组织、和谐、推进风险治理政策在全行内的有效实施。
A．董事会
B．高级治理层
C．风险治理委员会
D．风险治理部门
42．〔　　〕并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
A．风险转移
B．风险规避
C．风险对冲
D．风险分散
43．商业银行在追求和采纳高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生〔　　〕。
A．数据风险
B．模型风险
C．误判风险
D．缺失风险
44．在商业银行的风险治理信息系统中，通过分析和处理的风险信息／数据通常分为〔　　〕。
A．内部数据和外部数据
B．中间计量数据和组合结果数据
C．定量数据和定性信息
D．前期推测数据和后期反馈数据
45．〔　　〕不包括在市场风险中。
A．利率风险
B．汇率风险
C．操作风险
D．商品价格风险
46．采纳回收现金流法运算违约缺失率时，假设回收金额为1．5亿元，回收成本为0．7亿元，违约风险暴露为1．6亿元，那么违约缺失率为〔　　〕。
A．47%
B．50%
C．43%
D．53%
47．A公司主营业务是产品制造与销售，2020年其产品销售收入为5亿元，销售成本为3．6亿元，2020年期初存货为1120万元，期末存货为880万元，那么该公司2020年存货周转天数为〔　　〕天。
A．72
B．10
C．120
D．140
48．关键风险指标法中，以下属于外部事件指标的是〔　　〕。
A．反洗钱警报占比
B．系统故障时刻
C．前后台交易不匹配占比
D．职员人均培训费用
49．«巴塞尔新资本协议»中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而出现〔　　〕的趋势。
A．加速下降
B．减速下降
C．加速上升
D．减速上升
50．以下关于客户评级的说法，不正确的选项是〔　　〕。
A．客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评判
B．评判主体是商业银行
C．评判目标是客户违约风险
D．评判结果是信用等级和违约概率
51．信贷审批或信贷决策应遵循的原那么不包括〔　　〕。
A．审贷分离原那么
B．统一考虑原那么
C．统一授信原那么
D．展期重审原那么
52．以下行业财务风险分析指标中，越低越好的是〔　　〕。
A．行业净资产收益率
B．行业盈亏系数
C．行业资本积存率
D．行业产品产销率
53．A公司2020年销售收入为2000万元，销售成本为1800万元。2020年期初应收账款总额为240万元，2020年期末应收账款总额为160万元，那么该公司2020年应收账款周转天数为〔　　〕天。
A．100
B．125
C．288
D．36
54．〔　　〕不是声誉风险治理体系应当重点强调的内容。
A．明确商业银行的战略愿景和价值理念
B．深入明白得不同利益持有者对自身的期望值
C．建立强大的、动态的风险治理系统，有能力提供风险事件的早期预警
D．实现银行利润的最大化
55．商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为〔　　〕万元。
A．1
B．2
C．4
D．8
56．中国人民银行从2004年开始实行差别存款预备金率及再贷款浮息制度，如此做是为了〔　　〕。
A．扩大货币流通量
B．敦促商业银行加强流淌性治理，对流淌性风险治理的有关成本／收益进行科学分析，制定科学的流淌性治理方案
C．提高商业银行业的信誉度
D．紧缩货币
57．以下关于银行监管差不多原那么的说法，不正确的选项是〔　　〕。
A．公布原那么是指银行应将所有业务活动进行公布，保证完全的透亮度
B．公平原那么是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者
C．对公平原那么应该把握两个方面，一是实体公平，二是程序公平
D．效率原那么是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源
58．专家系统在分析信用风险时要紧考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是〔　　〕。
A．收益波动性
B．利率水平
C．经济周期
D．宏观经济政策
59．外债总额与国民生产总值之比的一样限度是〔　　〕。
A．15%～20%
B．20%～25%
C．25%～30%
D．30%～35%
60．商业银行在实施内部市场风险治理时，运算经济资本的公式为〔　　〕。
A．市场风险经济资本=乘数因子×VaR
B．市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
C．市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)／VaR
D．市场风险经济资本=VaR／(附加因子+最低乘数因子)
61．以下对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的选项是〔　　〕。
A．必须建立一套披露制度和政策
B．依照巴塞尔委员会的要求，信息披露应每季度进行一次
C．必须提高信息披露的相关性
D．必须保持合理频度
62．A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，假设此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时要紧考虑不同货币汇率被动的相关性，那么该银行使用的净总敞口头寸应为〔　　〕。
A．610
B．1000
C．90
D．1130
63．以下属于商业银行业务的是〔　　〕。
A．高端贷款
B．投资咨询
C．保函
D．资产支持证券
64．某银行用1年期存款作为1年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款那么按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情形下．该银行最容易引发的利率风险是〔　　〕。
A．重新定价风险
B．收益率曲线风险
C．基准风险
D．期限错配风险
65．银行监管的依法原那么是指〔　　〕。
A．监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定
B．监管活动除法律法规需要保密的，应当具有适当的透亮度
C．银行业市场的参与者具有平等的法律地位
D．银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者
66．依照监管机构的要求，商业银行能够使用三种操作风险资本计量方法，其中〔　　〕将商业银行的所有业务划分为9条业务线。
A．标准法
B．替代标准法
C．内部评级法
D．高级计量法
67．商业银行建立了一套科学的授信限额治理系统，能够依照客户信息合法授予限额，那么在其他条件相同的情形下，该系统不可能发生的情形是〔　　〕。
A．客户所有者权益越高，限额越高
B．客户历史信誉状况越好，限额越高
C．客户信用等级越高。限额越高
D．客户资产负债率越高，限额越高
68．«巴塞尔新资本协议»中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括〔　　〕。
A．高级计量法
B．标准法
C．差不多指标法
D．内部评级法
69．在距长期次级债务到期日前最后五年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣为〔　　〕。
A．10%
B．20%
C．30%
D．40%
70．某银行资产负债表如下，由于银行的资产负债治理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，因此这笔相当于2亿美元的欧元贷款关于银行来说是一种〔　　〕风险。

A．外汇交易
B．外汇结构性
C．基准
D．期权性
71．〔　　〕是衡量汇率变动对银行当期收益的阻碍的一种方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外汇敞口分析
D．风险价值方法
72．〔　　〕是指商业银行能够随时以合理的成本吸取客户存款或从市场获得需要的资金。
A．资产流淌性
B．负债流淌性
C．资本流淌性
D．融资流淌性
73．风险价值是指在一定的持有期和〔　　〕下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的最大缺失。
A．违约概率
B．违约缺失率
C．置信水平
D．持有金额
74．中国银监会在〔　　〕年明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分。
A．2003
B．2004
C．2005
D．2006
75．A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，日元多头70，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，德国马克空头100，分别运算A银行持有的外汇的累积总敞口头寸、净总敞口头寸和短边法下的净多头头寸为〔　　〕。
A．1300，60，680
B．680，-60，680
C．1300，60，620
D．680，-60，620
76．〔　　〕是指银行所持有的各类风险性资产余额。
A．风险价值
B．缺口
C．市场价值
D．敞口
77．假如期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权是〔　　〕。
A．价内期权
B．平价期权
C．价外期权
D．美式期权
78．对国有金融资产治理公司为执行国务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券设定的风险权重为〔　　〕。
A．0
B．5%
C．10%
D．20%
79．某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，打算本年度注入1000亿元新资本，假设本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，那么本年度电子行业资本分配的限度为〔　　〕
亿元。
A．30
B．300
C．250
D．50
80．以下关于商业银行操作风险缓释的说法，不正确的选项是〔　　〕。
A．依照商业银行的资本金和操作风险治理能力。能够将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险
B．商业银行不管采纳多好的操纵措施，购买再多的保险。总会有些操作风险发生
C．交易差错、记账差错等操作风险能够规避，让其不再显现
D．商业银行应为应承担的操作风险计提缺失预备或风险资本金
81．声誉危机治理的要紧内容不包括〔　　〕。
A．治理危机过程中的信息交流
B．危机处理过程中连续沟通
C．确保及时处理投诉和批判
D．预先制定战略性的危机治理规划
82．核心雇员流失造成的风险表达为商业银行对关键人员过度依靠的风险，〔　　〕不是这种风险的表现。
A．缺乏足够的后备人员
B．关键信息缺乏共享和文档记录
C．因鄙视及差别待遇事件导致缺失
D．缺乏岗位转换机制
83．过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发觉，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少。融资现金流急剧放大。依照以上信息，以下选项表达正确的选项是〔　　〕。
A．投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力专门强
B．多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
C．该企业集团的短期偿债能力较弱
D．该企业集团投资房地产差不多造成缺失
84．以下关于资本监管的说法，错误的选项是〔　　〕。
A．商业银行的核心资本具备两个特点：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何缺失：二是随时能够动用
B．按照«商业银行资本充足率治理方法»，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%
C．未分配利润属于核心资本
D．少数股权属于附属资本
85．在商业银行的代理业务中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售的行为，属于代理业务操作风险操纵中的〔　　〕风险类别。
A．人员因素
B．内部流程
C．系统缺陷
D．外部事件
86．以下行为属于内部欺诈的是〔　　〕。
A．鄙视及差别待遇事件
B．黑客攻击缺失
C．意识到自己缺乏必要的知识／技能但由于颜面或其他缘故。未向治理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情形
D．意识到自己缺乏必要的知识／技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益
87．国际领先银行目前所采纳的风险调整收益绩效评估方法(RAPM)中被广泛同意和普遍使用的指标RAROC是〔　　〕。
A．风险资本回报率
B．风险资产回报率
C．风险调整资产回报率
D．风险调整资本收益率
88．对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除〔　　〕。
A．20%
B．50%
C．70%
D．100%
89．〔　　〕不是全面风险治理模式的特点。
A．全球的风险治理体系
B．全面的风险治理范畴
C．全部的风险推测过程
D．全新的风险治理方法
90．在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由〔　　〕决定。
A．风险治理委员会
B．监事会
C．行长
D．股东大会
91．融资缺口的公式为〔　　〕。
A．核心贷款平均额一核心存款平均额
B．核心贷款平均额一存款平均额
C．贷款平均额一核心存款平均额
D．贷款平均额一存款平均额
92．某银行2020年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期缺失为100万元，经济资本为16000万元，那么其RAROC等于〔　　〕。
A．4．38%
B．6．25%
C．5．00%
D．5．63%
93．商业银行的监管资本等于〔　　〕。
A．预期缺失
B．非预期缺失
C．预期缺失加上非预期缺失
D．以上都不是
94．以下关于负债流淌性的说法，错误的选项是〔　　〕。
A．公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏锐
B．大额公司／机构存款的变动对中小商业银行流淌性的冲击尤为显著
C．公司／机构存款相对稳固，通常被看作是核心存款的重要组成部分
D．积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流淌性风险
95．以下关于我国对资本充足率要求的说法，正确的选项是〔　　〕。
A．我国对商业银行资本充足率的运算依据2004年中国银监会公布的«商业银行资本充足率治理方法»实施
B．我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上
C．资本充足率=(资本一扣除项)÷信用风险加权资产
D．核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求)
96．经济资本要紧用于规避银行的〔　　〕。
A．非预期缺失
B．预期缺失
C．大规模缺失
D．一般性缺失
97．我国商业银行普遍重视以后〔　　〕时段内的流淌性缺口分析与治理。
A．5～7天
B．3～4个星期
C．4～5个星期
D．4～6个星期
98．以下不属于衡量国别风险的数量指标的是〔　　〕。
A．国民生产总值
B．国际储备
C．国际收支
D．国际收支逆差与国际储备之比
99．巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的技术要求不包括〔　　〕。
A．持有期为15个营业日
B．市场风险要素价格的历史推测期至少为1年
C．至少每3个月更新一次数据
D．置信水平采纳99%的单尾置信区间
100．〔　　〕是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对以后一定期限内资产的非预期缺失而应持有的资本金。
A．经济资本
B．会计资本
C．监管资本
D．实收资本
二、多项选择题
101．〔　　〕的存款通常不够稳固，会对商业银行的流淌性造成较大阻碍。
A．零售客户
B．小额存款人
C．个人存款人
D．公司存款人
E．机构存款人
101．【答案】DE。解析：公司存款人和机构存款人属于公司／机构客户，对商业银行的风险状况和利率水平高度敏锐，通常不够稳固，专门容易对商业银行的流淌性造成较大阻碍。

102．商业银行治理战略包括〔　　〕两方面内容。
A．战略目标
B．进展指标
C．实现路径
D．战略愿景
E．进展规划
102．【答案】AC。解析：商业银行治理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标能够分解为战略愿景、时期性战略目标和要紧进展指标等细项。

103．以下关于风险治理与商业银行经营的关系的说法，正确的有〔　　〕。
A．承担和治理风险是商业银行的差不多职能．也是商业银行业务不断创新进展的原动力
B．风险治理能够作为商业银行实施经营战略的手段．极大地改变了商业银行经营治理模式
C．风险治理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效治理商业银行的业务组合
D．健全的风险治理体系能够为商业银行制造附加价值
E．风险治理水平直截了当表达了商业银行的核心竞争力
103．【答案】ABCDE。

104．信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括〔　　〕。
A．拖延支付利息．信用卡透支状况严峻
B．关键的人事变动
C．业务性质改变
D．存款账户余额下降
E．要紧产品供应商流失
104．【答案】AD。解析：业务方面的变动不属于财务状况变动。

105．操作风险的外部事件因素包括〔　　〕造成缺失或者不良阻碍而引起的风险。
A．外部欺诈
B．内部欺诈
C．政治风险
D．监管规定
E．业务外包
105．【答案】ACDE。解析：B项属于人员因素引起的操作风险。

106．巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原那么，其中包括〔　　〕。
A．商业银行应保持公司治理的透亮度
B．董事会和高级治理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部操纵部门的作用
C．董事会应核准商业银行的战略目标和价值准那么，并监督其在全行的传达贯彻
D．董事会应确保对高级治理层是否执行董事会政策实施适当的监督
E．有效的董事会应清晰地界定自身和高级治理层的权力及要紧责任，并在全行实行问责制
106．【答案】ABCDE。

107．商业银行一样采纳〔　　〕相结合的方式阐述风险偏好。
A．定性描述
B．定量指标
C．数量模型
D．数据计量
E．样本分析
107．【答案】AB。

108．以下关于商业银行的风险治理部门设置的说法，正确的有〔　　〕。
A．商业银行风险治理部门必须具有高度独立性
B．商业银行风险治理部门不具有或者只具有专门有限的风险治理策略执行权
C．商业银行风险治理部门和风险治理委员会能够合二为一，以便信息的交流与共享
D．商业银行风险治理部门和风险治理委员会必须相互独立，不能互通信息
E．商业银行风险治理部门通常有集中型和分散型两种类型
108．【答案】ABE。解析：建立高效的风险治理部门应当固守两个差不多准那么：风险治理部门必须具备高度独立性以提供客观的风险治理策略；风险治理部门不具有或只具有专门有限的风险治理策略执行权。实践操作中，商业银行的〝风险治理部门〞和〝风险治理委员会〞既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险治理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。

109．操作风险评估遵循的原那么要紧包括〔　　〕。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．从到未知
E．从未知到
109．【答案】ABD。解析：操作风险评估过程一样从业务治理和风险治理两个层面开展，其遵循的原那么一样包括由表及里、自上而下和从到未知三种。

110．对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析要紧包括〔　　〕。
A．盈利能力分析
B．杠杆比率分析
C．现金流量分析
D．效率分析
E．流淌比率分析
110．【答案】ABCE。

111．以下关于期权种类的说法，正确的有〔　　〕。
A．按权益的内容．期权可分为买方期权和卖方期权
B．按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权
C．按执行价格．期权可分为平价期权和价外期权
D．按履约方式．期权可分为美式期权和欧式期权
E．按交易对象．期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权
111．【答案】AD。解析：B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权；C项按执行价格。期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权益不同，期权分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。

112．操作风险进行评估的要素要紧包括〔　　〕。
A．内部操作缺失事件数据
B．外部相关缺失数据
C．情形分析
D．本行的业务经营环境
E．内部操纵因素
112．【答案】ABCDE。解析：操作风险评估要素包括内部操作缺失事件数据、外部相关缺失数据、情形分析、本行的业务经营环境和内部操纵因素五个方面。

113．相关于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特点有〔　　〕。
A．内部关联交易频繁
B．连环担保十分普遍
C．财务报表真实性差
D．系统性风险较低
E．风险识别和贷后监督治理难度较大
113．【答案】ABCE。解析：D应为系统性风险较高。

114．商业银行在流淌性治理的过程中，所需要处理的一对矛盾包括〔　　〕。
A．商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产
B．国家关于商业银行流淌性治理的强制规定
C．商业银行负债的不稳固和不确定性要求商业银行必须持有足够的流淌资金来应对经营过程中的流淌性需要
D．社会公众对商业银行流淌性状况的评判
E．商业银行自身经营战略
114．【答案】AC。解析：银行对流淌性进行治理，一定是有着自身的利益驱动，可不能单单因为外部(国家政策、社会公众)缘故而被迫作出什么决策。因此在考虑此题时，依旧要从银行自身动身。另外，既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于高流淌性要求的压力，因此，选择恰当的流淌性风险评估方法。有助于把握操纵商业银行的流淌性风险。

115．贷款重组应当注意的事项包括〔　　〕。
A．是否属于可重组的对象或产品
B．进入重组流程的缘故
C．是否值得重组，重组成本与重组后可减少的缺失孰大孰小
D．转让贷款的成本费用
E．对抵押品、质押物或保证人一样应重新进行评估
115．【答案】ABCE。解析：D选项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括A、B、C、E四项内容。

116．商业银行风险治理部门的要紧职责有〔　　〕。
A．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B．在限额违规的情形下及时向风险治理委员会报告
C．负责核准复杂金融产品的定价模型
D．协助财务操纵人员进行复杂金融产品价格评估
E．全面把握商业银行的整体风险状况，为治理决策提供辅助作用
116．【答案】ABCDE。

117．有效的声誉风险治理体系应当重点强调〔　　〕。
A．明确战略愿景和价值理念
B．培养开放、互信、互助的机构文化
C．建立强大的风险治理系统
D．建立公平的奖惩机制
E．完全幸免风险事件和以后缺失
117．【答案】ABCD。解析：风险和缺失是不能被完全幸免的。

118．以下关于资本监管的说法，正确的有〔　　〕。
A．是银行审慎监管的核心
B．有利于银行资产规模迅速扩张
C．有利于提高商业银行的国际竞争力
D．是促使商业银行可连续进展的有效监管手段
E．是提升银行体系稳固性、爱护银行业公平竞争的重要手段
118．【答案】ADE。解析：资本监管的重要性表达在：①资本监管是审慎银行监管的核心；②是提升银行体系稳固性、爱护银行业公平竞争的重要手段；③是促使商业银行可连续进展的有效监管手段。资本监管有利于操纵银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳固性，约束银行扩张。

119．风险监管是一种全面、动态把握银行情形的监管，检查和评判涉及银行业务的各个方面，并关注银行的〔　　〕。
A．业务风险
B．内部操纵
C．风险治理水平
D．盈利能力
E．支付能力
119．【答案】ABC。

120．〔　　〕属于商业银行内部风险操纵部门。
A．风险治理委员会
B．内部审计部门
C．财务操纵部门
D．法律合规部门
E．风险治理部门
120．【答案】ABCDE。

121．单一法人客户的财务状况分析应专门关注〔　　〕。
A．识别和评判财务报表风险
B．识别和评判经营治理状况
C．识别和评判资产治理状况
D．识别和评判负债治理状况
E．识别和评判现金流状况
121．【答案】ABCD。解析：财务报表分析应专门关注识别和评判财务报表风险，识别和评判经营治理状况，识别和评判资产治理状况，识别和评判负债治理状况。

122．实施内部评级法的商业银行可用〔　　〕估量其各信用等级借款人所对应的违约概率。
A．内部违约体会
B．映射外部数据
C．外部违约体会
D．映射内部数据
E．统计违约模型
122．【答案】ABE。

123．国别风险评估指标中的比例指标包括〔　　〕。
A．外债总额与国内生产总值之比
B．偿债比例
C．应对未付外债总额与当年出口收入之比
D．国际储备与应对未付外债总额之比
E．财务净现值
123．【答案】BCD。解析：A项应该是外债总额与国民生产总值之比。

124．风险预警程序包括〔　　〕。
A．信用信息的收集和传递
B．风险识别
C．风险分析
D．风险处置
E．后评判
124．【答案】ACDE。解析：不包括风险识别。

125．阻碍贷款最低定价的成本有〔　　〕。
A．资金成本
B．经营成本
C．风险成本
D．监管成本
E．资本成本
125．【答案】ABCE。解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。

126．金融期货要紧包括〔　　〕。
A．利率期货
B．汇率期货
C．货币期货
D．黄金期货
E．指数期货
126．【答案】ABCE。解析：金融期货要紧有四大类：利率期货、货币期货、汇率期货和指数期货。

127．高级治理层在市场风险治理中的职责包括〔　　〕。
A．确定银行能够承担的市场风险水平
B．负责制定、定期审查和监督执行市场风险治理的政策、程序以及具体的操作规程
C．及时了解市场风险水平及其治理状况
D．确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、治理信息系统和技术水平
E．监控和评判市场风险治理的全面性、有效性以及高级治理层在市场风险治理方面的履职情形
127．【答案】BCD。解析：A、E是董事会的职责。

128．以下属于交易／定价错误的有〔　　〕。
A．错误传达信息
B．账务处理错误
C．对客户超风险限额
D．担保品治理失效
E．系统误操作
128．【答案】ABDE。解析：C项属于产品设计缺陷。

129．柜台业务操作风险的起因有〔　　〕。
A．轻视柜台业务内控治理和风险防范
B．规章制度和业务操作流程本身存在漏洞
C．因人手紧张而未严格执行换人复核制度
D．客户监管难度加大，信息技术手段不健全
E．柜职员作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等
129．【答案】ABCE。解析：D项属于法人信贷业务操作风险起因。

130．单一法人客户信用风险识别中，关于中长期授信，要对〔　　〕作出推测和分析。
A．资金来源及使用情形
B．预期资产负债情形
C．损益情形
D．项目建设进度
E．营运打算
130．【答案】ABCDE。解析：单一法人客户信用风险识别中，关于中长期授信，要对以下内容作出推测和分析：资金来源及使用情形、预期资产负债情形、损益情形、项目建设进度、营运打算。

131．国内外金融机构普遍认为声誉治理的最正确实践操作包括〔　　〕。
A．推行全面风险治理理念
B．改善公司治理
C．预先做好危机防范预备
D．确保各类要紧风险被正确识别、优先排序，并得到有效治理
E．开发有效的声誉风险治理量化技术
131．【答案】ABCD。
【专家点拨】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险治理量化技术。

132．以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有〔　　〕。
A．贷款转让通常指贷款有偿转让
B．贷款转让又被称为贷款出售
C．贷款转让能够增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率
D．大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公布打包出售
E．与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让那