电子税务局(PC端)培训教案.doc

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电子税务局（PC端）培训教案
一、教学目的
让各级税务干部和广大纳税人掌握电子税务局各项功能，使湖北地税更好适应“互联网+税务”新常态，为纳税人提供更加优质高效的办税服务。
二、教学重点
为让受训人员较快掌握电子税务局的功能，能在下一征期内通过电子税务局完成各项涉税事项办理，培训的重点应包含电子税务局登录方式、自然人注册、预登记、预办理事项、申报缴款、查询咨询。
三、教学过程
（一）总体说明
1.整体介绍
为进一步优化纳税服务，提高税收管理透明度，保障纳税人知情权，满足不同纳税人办税需要，让您享受智能、专业、安全的办税服务，获得全新、快捷、舒心的办税体验！
与我局原有“网上办税”系统相比，该系统基于互联网特性，依托大数据分析，针对每个纳税人所属行业、规模及自身特点，量身打造了其独有的税务应用软件，使纳税人纳税体验度、办税便捷度大幅提升。电子税务局具有以下特点：
一是该系统页面清新简洁，能智能推送给您相关的各类报表，并且填报时数据能自动填充、减少录入时间。
二是该系统能提前为您预约办税时间，帮您选取最近的导航路线，节省您的办税时间。
三是该系统能定向推送给您最新的，与您相关税费政策，多种渠道与您开展互动交流，消除您的办税烦恼。
四是该系统为您提供多种防护手段，让您安心在互联网上进行各类涉税事项办理。
2.功能简述
电子税务局考虑到用户的不同需要，分为电子税务局（PC端）、电子税务局（移动端）和电子税务局（局内端）。电子税务局（PC端）用于纳税人通过互联网进行各类涉税事项办理，主要功能包括自然人注册、身份实名认证、申报缴款、事项预办理、税费政策、查询咨询、建议投诉、办税指南、为您提醒、下载专区等功能模块。

（二）电子税务局（PC端）登录方式
电子税务局（PC端）采用浏览器访问方式，建立税务局与纳税人之间数据交换与沟通的桥梁。因此，无须下载客户端。纳税人使用浏览器访问要注意以下几点：
1.登录地址：
2.浏览器版本：推荐IE8及以上版本浏览器
3.不同用户的访问方式
（1）CA用户：
①登录电子税务局，插入CA，选择CA登录，根据提示重新安装CA插件进行安装。
②使用原有密码进行登录。
（2）一般用户：
与原有网上办税系统登录类似，用户名是纳税人的流水号、识别号及社会信用统一代码，密码不变。
注意事项：用户密码错误输入次数5次，5次输入错误后，需半小时后才能再次输入。

（三）自然人注册
电子税务局为方便自然人使用，专门设置了“自然人注册”功能模块。“自然人注册”包括“快速注册”、“实名制注册”及“密码找回”三个功能。
1.操作步骤
（1）进入自然人快速注册页面，录入所需信息，点击【注册】，完成注册。
（2）点击【实名制注册】，补充完善信息，进行实名制注册。
注意事项：实名制注册支持银行：目前只支持中国银行、工商银行、建设银行、农业银行和交通银行，其他银行卡视具体情况而定。并且实名制注册，不产生任何费用，仅仅是确保纳税人个人信息安全的一种途径。
2.快速注册和实名制注册的区别
快速注册只能查询一定期限内的缴税记录，而实名制注册可查询近2年内的缴税情况。
3.密码找回
①在“自然人注册”下方有一个“忘记密码”，可点击并重新设置密码。
②到任一大厅重置密码。

（四）预约排号（纳税综合服务管理平台上线单位使用）
电子税务局为纳税人提供办税服务厅预约服务，方便纳税人办理各项涉税事宜。如未能提前预约，可通过“大厅实况”查看离您最近、等候人数较少的办税服务厅，并为您规划出行方案。
1.预约排号操作步骤
（1）选择纳税服务厅；
（2）选择办理业务类型；
（3）选择预约日期及时间段；
（4）输入您的手机号码，并获取验证码；
（5）点击【确定】，预约成功，并获取预约码；
（6）在预约时间凭预约码在预约大厅自助叫号机上，点击“预约取号”进行取号。
注意事项：一定要在预约时间段取号。第五步，可勾线提醒服务。
2.大厅实况操作步骤
（1）选择要查看的办税服务厅所在地区，选择具体办税服务厅；
（2）点击“详情”，可查看办税大厅视频监控及实时办税情况。点击“交通路线”，可为您规划最佳出行路线。点击“服务信息”，可查看该办税服务厅地址、联系电话及工作时间。

（五）预登记
新办登记纳税人在前往办税服务厅办理税务登记前，可通过电子税务局对办理登记所需资料进行初审，降低纳税人办理业务时的处理时限。
1.操作步骤
（1）进入“单位纳税人（三证合一）”页面，据实填写所需登记信息。
（2）进入“录入设立税务登记表”，完善相关资料。
2. 注意事项
“三证合一”预登记只针对新设立企业、农民专业合作社，个体工商户及其它类型纳税人的相关登记、管理制度仍按原规定执行。
3.其它预登记
除单位预登记外，还有临时纳税人预登记、个体工商户预登记及扣缴义务人预登记。预登记审核通过后，纳税人还需前往办税服务厅进行相关操作，以便于其它税费事项办理。

（六）预办理事项
为避免纳税人不熟悉办税流程、业务及所需准备资料，多次往返单位与办税服务厅之间，电子税务局提供涉税事项预办理功能。
1. 操作步骤
为方便纳税人掌握该项功能，以税收优惠及停业登记预办理为例进行举例。
税收优惠：
（1）选择优惠项目，录入申请减免理由，选择减免起止时间。
（2）上传减免项目所需文件，提交审核。
停业登记：
（1）点击【资格查询】，查询纳税人是否符合停业登记的资格。
（2）录入停业原因后，提交审核。
注意事项：根据不同预办理项目，所需附列资料有所区别，按提示进行准备。如果没有电子版，可对实物进行拍照或扫描后上传。
2.预办理事项查询
纳税人可对预办理事项进行查询，查询审核通过后即可携带纸质资料前往大厅办理业务。
3.注意事项
任一预办理事项及申报表的右边，都隐藏了 “智能助手”，纳税人可根据需要进行相关知识学习。借助【填表指引】帮助填写；如需查看该申报表相关税费政策，可点击【相关政策】；如还不清楚，可点击【在线沟通】，与12366坐席人员在线沟通。如您启动【在线沟通】时，坐席人员不在线，您可点击【离线留言】，就有关问题进行咨询，回复结果我们会第一时间推送给您，您可点击【查询留言】查看。

（七）申报缴款
单位纳税人、个体工商户及自然人可在此模块完成申报缴款、财务报表报送及电子缴款凭证打印等操作。
1. 操作步骤
根据申报缴款的功能特点，我们以个人所得税、车船税、其它税种及财务报表申报进行举例。
个人所得税申报：
第一步，维护人员信息；
第二步，填写相关税目报表；
第三步，在“申报表报送”中选取《个人所得税代扣代缴表》进行申报、缴款操作。
注意事项：
①人员信息及个所得税科目明细信息维护，可选择导入或直接在线维护。
②信息导入时，要下载导入模板，严格按照填表说明进行填写，表格中所有的红色项为必填，黄色为其它需要注意的问题。
③可以在原有“网上办税”系统中导出数据，把数据按照新模板的列对应粘贴数据即可。或者在电子税务局【历史申报查询】中查询纳税人历史数据，选择要导出的申报表点查看明细，在明细页面点击【导出】，按照模板要求粘贴数据即可。
④为保护纳税人隐私，我们设置了个人所得税密码功能模块。设置密码后，纳税人登陆个税信息根据校验方式要求需输入密码，才能进入相关模块。“每次”指每一次操作个税数据都需要输入密码。“第一次”指只在第一次操作个税数据时才会要求输入密码。该功能操作路径为【为我定制】--【个税密码维护】。
车船税申报：
第一步，维护车船信息；
第二步，在“申报表报送”中选取《车船税代扣代缴表》进行申报、缴款操作。
注意事项：
①车船信息导入时，要下载导入模板，严格按照填表说明进行填写，表格中所有的红色项为必填，黄色为其它需要注意的问题。
②可以在原有“网上办税”系统中导出数据，把数据按照新模板的列对应粘贴数据即可。或者在电子税务局【历史申报查询】中查询纳税人历史数据，选择要导出的申报表点查看明细，在明细页面点击【导出】，按照模板要求粘贴数据即可。
其它税种申报：
第一步，点击申报表，进行明细填报。
第二步，申报完成后，进行“缴款”操作。
注意事项：
①系统根据纳税人的税种认定信息，智能推送本月应申报报表。如纳税人发现还需申报其它报表，可点击【添加】进行报表增选。
②遇到不懂得问题，通过【在线沟通】可以与12366人员实时沟通（需在线排队等候）或离线留言，得到回复后有相应提醒。
③“未缴款”的报表可以作废，“缴款中”或“已缴款”的报表不能作废。如报表申报成功时提示“认定信息不全”时，请及时与纳税服务厅人员及税收管理员联系，补全认定信息。
财务报表报送：
操作方法与“申报表报送”一致。
注意事项：根据税源管理局管理需要进行财务报表报送，不需要的财务报表可以作废删除。
2.申报记录查询
对电子税务局申报情况进行查询。
3.历史数据查询
对纳税人原有“网报系统”数据进行查询。
4.定期定额户缴税
为方便未签订三方协议的双定户缴纳税款，开通银联通道，税款直达国库。
操作步骤：
①进入双定户缴款页面，提取本月纳税人所需缴纳的税款。
②如核实无误，点击【缴款】跳转至银联在线支付页面完成税款缴纳
注意事项：双定户划款时，所提交的银联卡不需要与本人绑定，而且不限定银行，任何一张银联卡均能实现划款，但划款时要确保该银联卡额度是否充足。另外，需纳税人确认银联卡无卡支付是否存在限额，如限额较低，纳税可与相关银行联系，提高无卡支付限额。
5.个人社保费缴纳
为拓宽个人缴费人缴费途径，电子税务局提供个人社保费缴款功能，缴纳完成后费款直达国库。
操作步骤：
①选择对应社保信息。如果纳税人对应有多个社保经办机构，则需进行选择。
②选择险种对应的档次和缴款期限，点击【提取核定】，进入缴款页面。点击【缴款】，进入银联支付渠道完成缴款。
注意事项：
①如当地人社部门采用定核，则无需选择所缴险种、档次和所属期，直接提取核定缴款。
②如若提取不到核定信息，请与当地人社部门取得联系，核实自己的参保信息是否正确。
③若对提取的核定数据存有异议，请先不要进行划款操作，尽快与当地人社部门联系，妥善处理。
（6）电子缴款凭证开具
操作步骤：
①纳税人选择要换开的电子税票单，点击【查看明细】进入“电子缴款明细列表”。
②点击【打印】，打印具体凭证。
注意事项：
①电子缴款凭证仅作为纳税人记账核算凭证，电子缴税的，需与银行对账单电子划缴记录核对一致方有效。纳税人如需汇总开具完税证明，请凭税务登记证或有效身份证明，就近到任一服务厅开具。
②电子缴款凭证的网上开具，只针对Tips扣税（费）及pos机扣税（费）的情形。
（八）税费政策
“税费政策”所设栏目每天都会及时更新，纳税人可根据需要查看。
1.税费热点
选择您感兴趣的热点信息，并点击查看。
2.政策检索
输入关键字，点击【检索】，得到查询结果。可根据“相关度”和“日期”进行排序，还可根据行业及税费种进行选择查询。
3.优惠政策
选择优惠政策大类,在页面右边出现该类优惠政策。选择列表中您想要查看的优惠政策项目，就会显示该优惠政策的详细信息。
4.案例分享
选择要查看的案例，点击进入查看详细信息
5.我的订阅
根据需要订阅自己需要的“税费政策”、“税收优惠”、“纳税辅导”、“行业法规”及“政策解读”等具体内容。
（九）查询咨询
电子税务局为每个纳税人量身打造了个性化的纳税服务及信息查询，包括在线沟通、纳税信息、税月足迹等。
1.在线沟通
操作步骤：
①就您关心的问题启动“在线沟通”，与12366坐席人员沟通交流。
②如处于非工作时段，请选择“离线留言”，我们会及时对您的留言进行回复。
③对留言，您可点击【查询留言】进行查询。
注意事项：除上述沟通方式外，电子税务局还开通了智能机器人，能全天24小时在线回答您的问题。
2.纳税信息
纳税人登录后，可查看自身纳税相关信息，包括【登记信息】、【认定信息】、【申报信息】、【税款信息】及【发票信息】。
操作步骤：
①根据需要点击具体类别。
②点击明细，查看具体内容。
注意事项：图中饼图，可点击查看各税（费）所占比例及具体金额；实名认证的纳税人，可查看近2年的信息，快速注册纳税人只能查看当天信息。
3.税月足迹
可查看纳税人自设立登记以来，所有重大涉税事项，包括缴纳税款记录、领取发票记录、变更记录等。
操作步骤：
选择您要查询的年份，我们将告知您这一年中，您在税务机关办理每一笔业务的准确时间和事项内容。
4.大厅实况
具体操作可查看“预约排号”中“大厅实况”具体操作。
5.发票真伪查询
操作步骤：
选择发票查询方式后，输入查询发票要素，点击查询得到查询结果。
6.帮您算税
操作步骤：
选择您要计算的具体税费种，可查看具体计算方法。
7.涉税事项办理进度查询
操作步骤：
选择查询审批类别和起止时间，点击【查询】得到查询结果。
（十）办税指南
提供三类纳税人的纳税事项办理说明。办税指南严格按照《国家税务总局纳税服务规范》进行编制。
1.操作步骤
选择您的纳税人类别，进入详细指南。选择指南类别，根据需要点击您要查看的具体信息。
以“企事业单位办税指南”为例，操作如下：
点击“企事业单位办税指南”页面，先选择左侧的指南类别标签，再在右侧的列表中选择您要查看的内容，查看详细信息。
2.注意事项
“办税指南”根据国家税务总局正式发布最新版本《全国税务机关纳税服务规范》和其它有关政策依据拟定。
（十一）为您提醒
电子税务局为给纳税人提供贴心服务，开设了“为您提醒”功能模块，包括提醒服务、征期日历和通知公告。
1.提醒服务
默认为纳税人半个月内需要注意的事项，如申报情况、缴款情况等。如需查询其它时间段的记录，还可设定查询时间起止进行查询。
2.征期日历
纳税人可根据需要查询征期情况，便于自己掌握办税时间。
3．通知公告
推送纳税人税务机关发布的相关通知及公告。
（十二）建议投诉
为保障纳税人权益，我们开设“建议投诉”模块，受理纳税人举报投诉、服务建议和问卷调查。
1.操作步骤
①问卷调查
选择您要参与的问卷，按要求配合完成税务机关希望获知的情况后，提交问卷。
②服务建议
填写相关建议后，点击【提交】，您的建议我们会认真对待，专人处理，并回复。
③投诉举报
填写相关信息后，点击【提交】，您的投诉举报我们会迅速转给相关部门调查处理
2.注意事项
服务建议及投诉举报后，纳税人会得到一个查询码，纳税人可据此对事项进行查询。
（十三）下载专区
为纳税人提供最新、最全的操作指南、涉税文书模板及应用软件。
1.操作步骤
①涉税文书
先在左侧列表中选择文书类别，再到右侧选择您所需要的涉税文书。您可根据需要下载或在线打印文书。
②软件下载
根据需要下载您需要的涉税软件。
③操作文档
根据需要下载您需要的操作文档。
2.注意事项
操作文档中，有电子税务局PC端及移动端的操作说明，纳税人可根据需要进行查看。

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