2022年理财规划师阶段测试试卷基础理论.doc

（CHFP）国家理财规划师考区： 姓名： 身份证号码：
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技能鉴定

理论试题（模拟卷）
考试类型： 闭 卷 共三大题 7页 满分：100分
◆注 意 事 项
1、考试时间：2012年05月，共90分钟；
2、请首先按要求在试卷和答题卷上填涂您的姓名、等级、准考证号等；
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在答题卡上作答，在试卷上作答无效；
4、考试结束时，考生必须将试卷和答题卡一并交给监考人员。

一、 判断题 （1-20 题，每题1分，共20分）
（认为正确的在答题卡选择A项，认为错误的在答题卡选择B项）
1．理财规划师王方不熟悉证券投资业务，在2007年，让客户购买了大量的股票，导致了客户的巨额
亏损，违背了职业道德中的胜任原则。 ( )
2．某银行理财规划师赵勇在不损害客户利益的前提下，将客户的个人信息提供给了保险公司的客户
经理，这并不违反理财规划师的职业道德。 ( )
3. 在个人理财领域，财务自由通常指的是理财收入大于工作收入。 ( )
4. 当家庭突然需要大笔现金来应付意外开支时，信用卡临时透支等可以作为紧急备用金。 （ ）
5. 复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。 （ ）
6. 通货紧缩是商品和劳务的货币总价格水平持续上升的现象。 ( )
7. 社会保险具有强制性、普遍性及安全性三大特点。 （ ）
8. 若一种商品的需求和供给都增加，则该商品的价格会提高。 （ ）
9. 货币层次是以其盈利性为标准划分的。 （ ）
10.个人取得应纳税所得，没有扣缴义务人的或者扣缴义务人没有按规定扣缴税款的，均应自行申
报缴纳个人所得税。 ( )
11. 因为理财规划的法律在我国尚未成熟，也未形成独立的法律研究部门，所以在从事理财规划活
动时，不需要遵循任何法律。 ( )
12. 我国法律规定，遗嘱继承人的范围为公民和法人，与法定继承人没有关系 （ ）
13. 理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。 （ ）
14. 社会保险具有强制性、普遍性及安全性三大特点。 （ ）
15. 资产负债表反映的是一个时段数，收入支出表反映的是一个时点数。 ( )
16. 我国现行的税收体制只包括流转税和所得税。 ( )
17. 很多客户投资股票都在一年以内，因此股票是属于货币市场投资工具。 ( )
18. 债券的到期收益率上升，则债券价格会上升，反之会下降。 ( )
19. 企业财务管理的目标：股东财富最大化。 ( )
20. 法律强制性规定，遗嘱人应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产
份额。 ( )

二、单项选择题（21-70题，每题1分，共50分）
21．下列哪一项，体现了理财规划师专业精神？（ ）
(A) 理财规划师在提供专业服务前，先跟客户签订收费合约
(B) 理财规划师只在具有竞争力的领域提供服务
(C) 理财规划师发现其他理财规划师的欺诈行为，立即通知相应主管单位或行业协会
(D) 理财规划师应孜孜不倦的为客户服务

22. 关于财务目标，描述正确的是 （ ）
(A) 刘风要购买一处豪华别墅
(B) 李清要过上幸福安康的生活
(C) 赵宁要在四十五岁时花费1000万元到月球旅游
(D) 王小姐要达到财务自由

23.理财规划的过程是：（ ）
1）与客户会面，分析客户的财务目标
2）监控理财计划
3）准备理财计划
4）制订理财策略，设计产品组合方案
5）收集和评论客户资料
(A) 1，3，4，5，2
(B) 5，1，3，2，4
(C) 1，5，4，3，2
(D) 1，5，3，4，2

24．下列哪一项目，不是建立紧急备用金的理由？（ ）
(A) 在保险公司业务部工作，工作收入和业务挂钩
(B) 单位拟裁员，随时都有失业的可能
(C) 日常生活开支需要
(D) 最近身体不适，医生建议到大医院进行全面检查

25. 关于资产、负债、净资产，下列哪些说法不正确？（ ）
(A) 资产=负债+净资产
(B) 资产一般包括生息资产和自用资产
(C) 净资产是客户的自有财富，随着客户年龄的增大，净资产额度一般情况下越来越大
(D) 客户未来应偿还债务，所以为了不对未来带来偿债压力，现在应少负债

26. 关于家庭财务比率变化的说法，正确的是（ ）
(A) 房产的折旧会提高清偿比率
(B) 从活期存款账户中取出现金会降低流动性比率
(C) 降低交通费支出能提高储蓄比率
(D) 所得税率提高会降低债务比率

27. 现在一笔钱n年后的价值计算属于：（ ）
(A) 现值计算
(B) 终值计算
(C) 年金现值计算
(D) 年金终值计算

28. 目前我国经济进入保增长时期，主要依靠财政政策来保增长，以下政策中属于财政政策的是（ ）
(A) 公开市场业务
(B) 调整再贴现率
(C) 税收政策
(D) 调整存款准备金率

29. 下列说法不正确的是？（ ）
(A) 在创业阶段，行业内的企业家数很少，产品的价格很高，风险很大。
(B) 在成长阶段，企业数量增加，产品价格急速下降，利润大幅增加。
(C) 在成熟阶段，企业多数由于淘汰兼并而减少，产品价格稳定，利润较低。
(D) 在衰退阶段，企业数量进一步减少，销售和利润下降，风险增大。

30. 从财政政策和货币政策的效果看，（ ）
(A) 抑制需求，克服通账，货币政策不如财政政策。
(B) 抑制需求，克服通账，财政政策不如货币政策。
(C) 刺激投资需求，货币政策优于财政政策。
(D) 无论在什么条件下，货币政策和财政政策没有显著区别。

31. 消费者剩余是：( )
(A) 消费者支付的价格与生产成本之间的差额。
(B) 消费者支付的价格与厂商出售的价格的差额。
(C) 消费者愿意支付的价格与实际支付的价格之差额。
(D) 消费者消费之后的商品剩余价值。

32. 关于边际效用和总效用，以下说法不正确的是:（ ）
(A) 边际效用为零时，总效用达到最大。
(B) 边际效用为零时，总效用达到最小。
(C) 边际效用为正时，总效用增加。
(D) 边际效用为负时，总效用减少。

33. 我国目前实行人民币（ ）。
(A) 经常项目和资本项目下均限制兑换
(B) 经常项目下自由兑换，资本项目下限制兑换
(C) 经常项目下限制兑换，资本项目下自由兑换
(D) 经常项目和资本项目均自由兑换

34. 某公司的HR经理李红2009年11月份的工资是8000元，则其这个月需缴纳个人所得税为( ).（免税额为2000）
(A) 660元
(B) 775元
(C) 825元
(D) 1200元
附件：工资薪金所用的速算扣除数
级数
含税级距
税率（%）
速算扣除数
1
不超过500元的
5
0
2
超过500至2000元的部分
10
25
3
超过2000至5000元的部分
15
125
4
超过5000至20000元的部分
20
375
5
超过20000至40000元的部分
25
1,375
6
超过40000至60000元的部分
30
3,375
7
超过60000至80000元的部分
35
6,375
8
超过80000至100000元的部分
40
10,375
9
超过100000元的部分
45
15,375

35. （接上题）李红在2009年12月领取公司发放的年终分红，她的年终奖税前总额为21000元，其应缴个人所得税为（ ）。（按以上9级累计税率计算）
(A) 1800元
(B) 2075元
(C) 3425元
(D) 3875元

36.以下哪种汇率属于基本汇率：（ ）
(A) EUR/JPY
(B) CNY/HKD
(C) GBP/AUD
(D) USD/CAD

37. 个人出租房屋取得的所得属于（ )。
(A) 财产转让所得
(B) 特许权使用费所得
(C) 财产租赁所得
(D) 劳务报酬所得

38. 通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济（ ）
(A) 产量增加，利率变动不确定
(B) 产量减少，利率下降
(C) 产量减少，利率上升
(D) 产量增加，利率下降

39. 在健康保险中，保险人以因意外伤害、疾病导致收入中断或减少给付保险金条件的保险属于（ ）
(A) 收入保障保险
(B) 疾病损失保险
(C) 伤害补偿保险
(D) 利益保证保险

40. 下列说法正确的是（ ）。
(A) 个人买卖国债的所得要按财产转让所得缴纳个人所得税。
(B) 基金取得股票的股息、红利收入、债券利息收入不需缴所得税。
(C) 目前，个人炒卖外汇取得的所得，要缴纳个人所得税。
(D) 目前，个人购买储蓄性的寿险利息所得，要缴个人所得税

41.下列各项物权中，不属于他物权的是（ ）
(A) 典权
(B) 所有权
(C) 抵押权
(D) 质权

42. 以下属于第二法定继承人的是：( )
(A) 配偶
(B) 子女
(C) 父母
(D) 祖父母

43.以下关于信托中受益人的说法错误的是（ ）
(A) 受益人享有信托收益权
(B) 受益人可以放弃信托收益权
(C) 受益人可以行使委托人的法定权利
(D) 受益人转让信托收益权

44.公民甲于1988年5月4日发表一篇短篇小说，甲于1990年7月8日不幸病故，甲生前发表的短篇小说保护期截至到（ ）
(A) 2040年7月8号
(B) 2040年12月31号
(C) 2038年5月4号
(D) 2038年12月31号

45.我国目前在宏观调控时期，以下不属于宏观调控措施的是
(A) 加息
(B) 提高存款准备金
(C) 提高再贴现率
(D) 在公开市场上买入债券

46. 根据生命周期理论，下列哪类投资者具有最高的风险承受能力？（ ）
(A) 新婚夫妇
(B) 中年教授
(C) 年轻单身白领
(D) 退休人士

47. 有一组几何级数：3，9，81，则下一个数是多少？( )
(A) 6560
(B) 6561
(C) 162
(D) 243

48. 保险的基本特性是保险的( )
(A) 经济性
(B) 互助性
(C) 法律性
(D) 科学性

49. 以下哪些因素变化时，需要重新调整理财规划？（ ）
(A) 客户已购买一款寿险产品，但客户的朋友向他推荐另一家保险公司的另一款寿险产品。
(B) 客户现在计划三年内全家移民海外。
(C) 客户五月的海外旅游计划，因工作原因取消,计划推迟
(D) 客户为子女留学准备了子女教育基金，但最近房价大涨。

50. 理财规划师在与客户会面时应主动告知客户的资料不包括： ( )
(A) 为客户制订的个人理财规划方案
(B) 个人的学历、专业资格及工作经验
(C) 银行所能提供的所有业务优惠
(D) 为客户进行投资的策略及投资工具的选择技巧

51. 下列哪种贷款偿还方式，最适合目前收入较低，但处于上升阶段的年轻人？（ )
(A) 等额本金还款法
(B) 等额本息还款法
(C) 等额累进递减法
(D) 等额累进递增法

52. 关于理财规划师职业道德准则的阐述，下列哪一个是正确的？（ ）
(A) 理财规划师职业道德准则是每一个理财规划师应秉持的基本准则
(B) 理财规划师职业道德准则是理财规划师在办理具体业务时应体现的道德和专业精神
(C) 理财规划师职业道德准则仅适用于所有执业理财规划师
(D) 理财规划师职业道德准则有足够的法律效率来约束理财规划师的执业行为

53. 郭先生现年40岁，他看上了一套价值100万的新房。郭先生的旧房当前市价50万，尚有20万未偿贷款。如果购买新房，郭先生打算55岁之前还清贷款。银行要求最高贷款成数是七成，贷款利率6%。郭先生换房后，每年要偿还银行贷款多少钱？（ ）
(A) 2.06万元
(B) 4.52万元
(C) 5.63万元
(D) 7.21万元

54. 生活必需品的需求价格弹性为（ ）。
(A)富有弹性
(B)缺乏弹性
(C)完全弹性
(D)单位弹性

55. 王先生的自用住房的购买价是75万元，他花了20万元进行装修。目前房屋的市价是100万元，在为王先生编制资产负债表时，应以哪个数值入帐？（ ）
(A) 95万元
(B) 100万元
(C) 75万元
(D) 无法确定

56. 是指一个国家在某一时期（通常为一年）内所生产的所有最终产品和服务的价值总和. （ ）
(A) 国民生产总值
(B) 国内生产总值
(C) 国民生产净值
(D) 国内生产净值

57.关于需求曲线的特点，下列说法正确的是：（ ）
(A) 向右下倾斜
(B) 向右上倾斜
(C) 价格与需求成正比
(D) 斜率为正

58.在下列规划中，哪一项规划具有消费和投资的双重性质（ ）。
(A) 居住规划
(B) 购车规划
(C) 退休规划
(D) 旅游规划

59、王某自丈夫去世后，一直与公婆居住在尽了主要赡养义务。王某有一子黄某。王某的公公去世后（ ）。
(A) 黄某可以代位继承其父应继承的份额，王某无继承权
(B) 王某可以作为第一顺序继承人，黄某不得代位继承
(C) 王某可以作为第一顺序继承人，黄某有代位继承权
(D) 王某属于可以适当分得一些财产的人，但无继承权

60. 目前我国实行的汇率制度是：（ ）
(A) 钉住美元
(B) 钉住欧元
(C) 钉住SDR
(D) 钉住一篮子货币

61、你有钱打算买一套住宅，现在有两个方案，一套90平方米的住宅，若一次付款需支付25万元；若分期付欽，则在今后20年内，每年初付2. 4万元，到期后该住宅就完全归你，设市场利率为10%，不考虑其他因素，你选哪个方案？（ ）
(A) 选择第一方案
(B) 选择第二方案
(C) 都不合适
(D) 都合适

62、王先生婚前购屋50万元，张太太婚前有存款10万元，婚姻期间累积资产100万均在先生名下，若两人离婚，协议房屋(价值50万)归女方所有，差额以现金补偿。依共同财产均分的原则，王先生还要给前妻金额为（ ）
(A) 0元
(B) 10万元
(C) 25万元
(D) 50万元

63、交叉汇率往往需要通过这两种货币的基本汇率套算而来，已知EUR/USD=1.2800， USD/JPY=114.50，不考虑换汇成本的情况下，则欧元兑日元的交叉汇率应该为：( )
(A) 146.56；
(B) 89.45；
(C) 0.0112；
(D) 146.66

64. 经济周期中紧随繁荣阶段的下一个阶段是( )
(A) 调整阶段
(B) 萧条阶段
(C) 衰退阶段
(D) 复苏阶段

65.飞机制造业的市场结构特点属于( )
(A) 完全竞争
(B) 不完全竞争
(C) 寡头垄断
(D) 完全垄断

66.永续年金的特点是( )
(A) 无限期收到或者支付等额款项
(B) 无限期收到或者支付不等额款项
(C) 有限期收到或者支付等额款项
(D) 有限期收到或者支付不等额款项

67. （ ）是用来衡量生产成本变化的指数，它是计算中仅考虑有代表性的生产投入品，和原材料，半成品和工资等。
(A) GDP折算数
(B) GDP
(C) CPI
(D) PPI

68. 丘丽现年30岁，打算60岁退休，预计退休后寿命为20年，现在每年年初支出3.5万元，退休后保持现在的生活水平，从现在开始至退休后，通货膨胀率均为3%，退休后年报酬率5%，则在退休时退休生活费用需求总额为（ ）元（取最接近金额）。
(A) 1918001
(B) 1424088
(C) 1327917
(D) 1392379

69. 王先生现年50 岁，已工作30 年，假设其每年税后收入12 万元，支出9 万元，若合理的理财收益为净值的5%，则其财务自由度为（ ）。
(A) 30%
(B) 40%
(C) 50%
(D) 60%

70.等额本金还款法是（ ）。
(A) 在贷款期限内按月偿还贷款利息和本金，其中每月所还本金不等
(B) 在贷款期限内按月偿还贷款利息和本金，其中每月所还本金相等
(C) 在贷款期限内按月偿还贷款本金，其中每月所还本金不等
(D) 在贷款期限内按月偿还贷款本金，其中每月所还本金相等

三、多项选择题（71-90题，每题1.5分,共 30分,少选、多选、选错均不给分）
71．下列哪些行为，违背了理财规划职业道德中的保密原则？（ ）
(A) 赵先生接受客户李小姐的委托，为李小姐进行投资时，发现有一项新的投资收益更高，他没有征得李小姐的同意，就将李小姐的全部资金投入了新项目
(B) 赵先生从某投资公司辞职后，向妻子透露了原客户王先生的一些机密信息
(C) 赵先生在不会损害到客户王先生的利益下，向好朋友透露的王先生公司的一些财务情况
(D) 赵先生在王先生理财中，发现王先生正在进行一项违法活动，他直接举报了王先生
(E) 赵先生没有向客户说明提供理财服务的收费方式

72. 以下关于理财规划流程的表述中，正确的是： （ ）
(A) 为客户进行资产配置，选择金融产品属于“分析理财需求”阶段的内容。
(B) 收集客户资料包括收集客户的资产负债信息、收入支出状况，对已有保单及保费进行归集等内容
(C) 财务诊断主要是分析客户家庭财务的现状，对主要财务指标进行计算及评价的过程
(D) 确定理财规划目标的核心问题是了解客户的风险承受能力，以此为基础为客户选择合适的投资产品，以在客户的风险承受能力范围内获得最高的报酬率
(E) 综合客户信息，为客户制作出理财规划建议书是理财规划的最后一个步骤

73. 计算净现金流量时，应考虑下列哪些因素？（ ）
(A) 工作收入
(B) 理财收入
(C) 偿还利息
(D) 购买股票
(E) 变卖房产

74.拉动中国经济增长的三架马车是：（ ）
(A) 消费
(B) 出口
(C) 投资
(D) 税收
(E) 利率

75. 目前全球流动性紧缩，各国中央银行纷纷增加货币供应量，就会操作以下政策工具:（ ）
(A) 提高法定存款准备金率
(B) 降低法定存款准备金率
(C) 卖出有价证券
(D) 买入有价证券
(E) 降低再贴现率

76. 影响商品需求的因素包括（ ）。
(A) 收入水平
(B) 相关商品的价格
(C) 对该商品价格变动的预期
(D) 消费者偏好的变化
(E) 消费者数量

77.人们对寿险的需求，实质上就是对于意外保障、健康、个人养老、子女教育等有关的各项备用金的需求.在进行寿险需求測算时，主要包括（ ）
(A) 遗子必要生活费
(B) 在世配偶的必要生活费
(C) 贍养老人的生活费
(D) 死亡后准备付清的债务
(E) 子女教育基金

78. 李先生采用等额本息贷款的方式购买了一辆汽车，共向银行贷款20万，期限5年，年利率5%。以下选项正确的是（ ）。
(A) 李先生每年应还款5万元
(B) 李先生每年应偿还借款4.62万元
(C) 李先生每年应偿还本金4万元
(D) 李先生第一年应偿还本金3.62万元
(E) 李先生第一年偿还利息1万元

79. 将个人所得税的纳税义务人区分为居民纳税义务人和非居民纳税义务人，依据的标准有（ )。
(A) 境内有无住所
(B) 境内工作时间
(C) 取得收入的工作地
(D) 境内居住时间
(E) 境外工作时间

80. 一份合法有效的遗嘱，必须具备的条件有：
(A)遗嘱人立遗嘱时必须具备遗嘱能力
(B)遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示
(C)遗嘱内容必须合法
(D)遗嘱必须符合法定形式
(E)遗嘱继承人必须是遗嘱人的子女

81、若消费者需求有弹性，则下列变化中必然导致消费者剰余减少的有（ ）。
(A) 政府提高间接税税率
(B) 由于生产成本增加，供给减少
(C) 厂商实行价格歧视
(D) 政府实施限制价格
(E) 政府实施价格保护

82. 以下哪些工作是理财规划师的职责 （ ）
(A) 通过财务解决方案协助客户达到人生的财务目标
(B) 协助客户就如何最恰当的运用金钱做出周详正确的安排
(C) 根据理财规划及客户需求为客户提供产品建议
(D) 为客户管理个人资产和代为执行理财计划
(E) 根据客户家庭财务的变化调整其理财计划

83、王先生向银行申请了10年期30万元的住房贷款，他釆用等额本金还款法还款。利率是5%，下列说法，正确的是（ ）
(A) 王先生每月偿还贷款本金2500元
(B) 王先生第一个月偿还贷款利息1250元
(C) 王先生第一个月偿还贷款本息3750元
(D) 王先生第一个月偿还贷款本息3069元
(E) 王先生未来的每月还款额度将越来越少

84. 王先生的女儿10年后上大学，目前大学四年的教育费用是10万元。学费增长率时2%。王先生的投资回报率是3%。关于王先生的做法，哪些是正确的？（不考虑大学期间的投资回报）（ ）
(A) 王先生估计10年后女儿的大学费用是12.19万元
(B) 王先生采用一次性投资的方法，投资了9.07万元到教育投资账户中
(C) 王先生采用期末定期定额投资的方法，他每期期末投资1.06万元到教育投资账户中
(D) 王先生采用期初定期定额投资的方法，他每期期初投资1.03万元到教育投资账户中
(E) 王先生采用一次性投入2万元，每期期末投资1万元的方法准备教育金

85.一份合法有效的遗嘱，必须具备的条件有( )。
(A) 遗嘱人立遗嘱时必须具备遗嘱能力
(B) 遗嘱必须是遗嘱人的真是意思表示
(C) 遗嘱内容必须合法
(D) 遗嘱必须符合法定形式
(E) 遗嘱继承人必须是遗嘱人的子女

86.李先生想购买一处房产，卖主提出两种付款方案：
(1)从现在起，每年年初支付20万元，连续支付10次，共200万元：
(2)从第5年开始，每年年初支付25万元，连续支付10次，共支付250万元
假设市场的资金成本率（即最低报酬率）为10%，下列哪些选项正确？( )
(A) 第一种方案中，王先生支付资金的现值是135.18万元
(B) 第二种方案中，王先生支付资金的现值是153.63万元
(C) 第二种方案中，王先生支付资金的现值是115.41万元
(D) 第一种方案对王先生更有利
(E) 第二种方案对王先生更有利

87.关于有效利率和名义利率，下列说法正确的是( )
(A) 名义利率没有考虑资金的时间价值
(B) 有效利率考虑了资金的时间价值
(C) 在计息期间，计息次数不止一次时，有效利率大于名义利率
(D) 有效利率才能真实反映投资回报
(E) 名义利率和有效利率不可能相等

88.下列财产权利可以作为遗产继承的是（ )。
(A) 典权
(B) 承包经营权
(C) 抵押权
(D) 公共財产使用权
(E) 留置权

89. 以下哪项会影响客户的资产净值（ ）
(A) 股市上扬，客户持有指数基金时
(B) 以银行储蓄偿还贷款
(C) 以七成按揭购置楼房
(D) 持有大量债券，而利率下跌
(E) 所投资的商铺市价下降

90. 常见的资产传承规划的目标有（ ）。
(A) 为受抚养人留下足够的生活资源
(B) 为有特殊需要的受益人提供遗产保障
(C) 家庭特殊资产的继承
(D) 保证家庭和睦
(E) 合理进行身后财产的税务规划