原材料与半成品管理规定-仓库物料的领用、借用.doc

原材料与半成品管理规定

1、目的和适用范围
保证所有原材料、半成品的数量、规格能够按时保质保量满足生产、销售、开发使用要求，同时尽可能少的占用库存资金。
本程序适用于本公司所有的原材料、半成品的控制。
2、原则
库存管理原则上由财务主管和生产主管双重领导，即财务主管从宏观上控制其库存容量以及单个品种的价格走向；
生产主管控制其具体的周转时间和采购成本，品质主管控制其质量变动趋势。
3、运作程序和职责
仓管员必须确保定期对原材料、半成品仓库进行校对、检查。
3.1原材料的缺料报告申请、采购、验收、入库和半成品的进仓。
申请、采购
根据生产任务数量的下达,仓管员根据现有库存提出《材料采购申请单》,（表1）生产部主管签字,财务部主管审核后由采购员负责购买,超过5000元以上的需由总经理签字批准，原材料单位价值较原来价值上升10%的或较原来价值上升5元以上的，需说明原因，并报财务部批准。
技术部因开发需要的特殊材料或专用材料,如果仓库没有库存,可由技术人员根据需要直接到市场上购买,并直接用于开发,仓库不办理入库手续,但材料购回时应交仓库人员验证,如无误仓管人员在票据上签字证明.

3.1.3 验收
原材料购置入厂后,先由仓管员检查材料规格、型号、数量是否符合要求,根据质管部门的合格报告,由仓管员填写入库单, 经采购员、仓管员签字后方可入库,如果不合格则退回采购部。
3.1.4 入库、入账
已验收合格的原材料由仓管员按品名、规格、型号、单价、数量等记账并将其分门别类放入仓库。发料时把握住“先进先出”的原则。 4、原材料、半成品的领用
先由仓管员负责清点出原材料或半成品的数量,然后填写领料单并记账,负责各工序的员工领到原材料或半成品经过验证后,即在领料单实物负责人一栏签字认可,再由生产部门主管签字,即可领用。
从领用到成品包装这段时间,领用的原材料、半成品由各工序负责人负责管理。
不得丢失和无故损坏,违者照价赔偿。其它部门领用需在仓库填写维修与开发材料领用表,由该部门主管、领料本人(注明领用用途),仓管员签字, (金额在500元以上需由总经理签字),即可领用。
5、原材料、半成品的借用
如果需要借用原材料或半成品由借用人在《借料单》签字,再经部门主管签字,即可借用。归还的原材料或半成品必须是合格的产品,仓管员办理清理借条手续,否则不予清理借条,视情况办理领用或维修手续。
6、记账及对账
每天下午四点后对当天发生的入、出库单登记入账(包括电脑数据库和账本),仓管员要保证每天账实相符。每月底做材料进、出库报表和材料库存月报表,仓管员与财务部进行库存清理对账工作。
7、原材料、半成品的修理、报废
7.1 修理
原材料发生损坏时 (主要指贵重件OEM板与液晶),对于可修复的,仓管员每月清理一次,也可根据需要另定时间， 由仓管员填写《原材料维修申请报告》(表2),送交总经理批准后,可由采购人员联系生产厂家送去维修。维修后返仓库时需经质管部质检通过,检验员签字后方可返回仓库。 7.2 报废
对于不可修复原材料或半成品,仓管员必须进行标识和隔离,每月清理一次,由质管部进行鉴定(主要指贵重件,如芯片、天线机芯等 ),质管部鉴定不了的由技术部鉴定, 由仓管员填写原材料、半成品废料报告单，由鉴定部门签署意见后,由财务主管审核,报总经理审批,同意后即可进行报废处理。注：废料原值在 500元以下的一个月清理一次,价值在500元以上的,三个月清理一次。如遇特殊情况,则应马上按本文件要求进行处理。

表1
材料采购申请单
日期：

编号：

编号
品名
规格
单位
现库存
需用量
需购
需用金额
备注

申购人： 主管批准：

表2
原材料维修申请报告
编号：
名 称 : 数 量:

故障情况: 维修周期:

仓管员: 审 批:

审批: 审核: 制表:

表3
领料单
年 月 日 No:
部门
货品类别
□ 工具/刀具 □半成品
□ 零件/材料 □其它
编号
名 称
规格/型号
单位
数量
供应商/批次
备注

领料人： 主管批准： 仓管员：

表4

借料单
借料部门： 借料日期/时间：
编号
品名
规格
借料
数量
实借
数量
备注

借料人： 主管批准： 仓管员：
5 / 5