总经理差旅费用报销管理规定.doc

总经理差旅费用报销管理规定

根据公司实际情况,本着节约和实事求是的原则,对公司差旅费用报销管理做如下规定。
一、出差管理
　 　财务部是审核公司差旅费用的主管部门,对公司人员出差涉及的行程、费用、票据和标准进行有效审核.出差前应拟定出差方案并填写出差审批表，若因特殊原因未能及时办理出差审批手续的,应先通过短信或OＡ审批，回公司5个工作日内补签《出差申请表》.
（一） 总经理出差报董事长审批.
（二） 出差方案及出差工作报告由董事长审批并留存。
（三) 出差费用超标的,填写《差旅费用超标审批表》,报董事长审批.
二、费用标准
（一)城市划分标准
一线城市包括:北京、上海、天津、广州、深圳、苏州、杭州、南京、青岛、
大连、厦门
二线城市包括：除一线城市外省会城市
三线城市包括：地级市
四线城市包括:县、镇
（二）乘坐交通工具标准
乘坐出租车、汽车、火车，轮船和动车，根据工作需要可乘坐飞机和高铁．
(三)交通费
１、汽车、火车、轮船、动车、大巴交通费：在不超过乘坐标准的情况下,按出差审批表限定的有效行程内发生的车船费实报实销。超1０小时以上乘坐火车硬座按票价的50%补贴。
2、乘坐出租车的标准不得超过8０元每次。
3、未经批准，自行提高乘坐标准的,按合理线路结合本规定适用乘坐标准报销。
(四)住宿费
1、一线城市2８0元，二线城市240元，三线城市２０0元，四线城市１60元．
2、在乘坐的交通工具上过夜的无住宿费。
３、会议单位统一安排住宿的按统一住宿标准报销，会议含住宿费的不再单独报销住宿费，在客人或朋友、亲戚家住的不报销住宿费.
（五)生活补贴
１、一线城市５0元,二线城市4０元,三线城市35元,四线城市３0元．
2、当天出差往返来回的每天补贴１5元。
3、出差期间按住宿地标准计算当天补贴，在途的按出发地标准计算当天补贴。
４、由公司接待、或由出差单位、会议单位统一安排就餐的当天无生活补贴。
三、特别规定
（一)出差期间，非工作性差旅不予报销(如节假日期间差旅、走亲串友、回家差旅).
(二）出差期间不因遇节假日计算加班。
四、报销审批
（一）出差人填写差旅费用报销单，财务部审核后报董事长审批。
(二）出差人凭差旅费用报销单、原始发票、《出差申请表》、《差旅费报销行程表》作为差旅费报销依据，超过出差标准的还应当附《差旅费用超标审批表》。未提交齐全的财务部有权退回报销人.
（三)出差人员在回公司10个工作日内报销，超过10天无正当理由延迟报销的，处以5０~200元罚款。
五、本规定由公司财务部负责解释.
六、本规定自董事长签发之日起执行。
附件1:出差申请表
附件2:差旅费用超标审批表
附件3:差旅费报销行程表

甘肃瑞和祥生物科技有限公司 　　 　 　 　 　 　　 　 　　 　 　二○一四年九月一日

附件1
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
出 差 申 请 表
年 月 日
部门

出差人

预计出差天数

预计出差费用

借支金额

按标准应乘坐的交通工具

申请乘坐飞机

申请乘坐飞机理由

出差路线

出差任务及要求

部门负责人

总经理审批

董事长审批

附件2
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
差旅费用超标审批表
年 月　　 日
部门

申请人

交通费
报销标准
实际发生额
超支金额

超支原因

住宿费
报销标准
实际报销金额
超支金额

超支原因

本次出差累计超支金额 小写: 　 　 　大写：
部门负责人

财务审核

总经理审批

董事长审批