仓库盘存管理规程.doc

仓库盘存管理规程
分发部门：物料管理部工作人员、财务会计、质量监督员。

存货盘点不仅仅是对数量的核对，也是对仓库的一次整理行为。通过盘点，让物料摆放有序、整洁；物料标识清楚，强化仓位管理。即使是不熟悉物料的人也可以通过仓位及清楚的物料标识找到物料。建立有效的物资收发卡，这样账实不符时也有据可查。

一、目的：规定物料盘存的时间、方法及要求，防止差错。
二、范围：适用于仓库物料盘存管理。
三、使命：物料管理部对此规程的实施负责。
四、规程：
1、物料盘存及报表时间
每月最后一天为物料盘存截止时间，次月2日为报表上交时间。
每月生产计划制定后，为配合生产调度的工作，仓库管理室须依据必需要报出临时报表。
2、在库物料盘存
〔1〕 仓库管理员〔指收货员、发货员〕依据在库实物、台帐、库卡，仔细盘点货物，并做好记录。
〔2〕 财务会计负责与仓库管理员核帐。
〔3〕 质量监督员对仓库管理员的盘存清查状况进行抽检，要求帐、物、卡相符。
3、特别状况处理
〔1〕 物料盘点后出现盘盈状况，应仔细核对帐、卡及有关单据，经查实无误后，按实物重新入帐；如帐卡或单据填写及计算有误，应及时报告质量监督员及财务会计并予以更正。
〔2〕 对物料盘点后出现盘亏状况时，如货物与台帐或库卡的数目差异在物料损耗范围内，则填写“物料损耗报告〞〔见附件一〕，做冲帐处理；如不在损耗范围内，则须具体盘查原因，并记录在“物料损耗报告〞上。
〔3〕 各种物料的盘盈和盘亏均按奖罚程序给予处理，并及时分析原因并处理，以排除潜在的质量事故。
4、盘点数据报表
仓库管理员在每月2日前做好“物料盘存报表〞〔见附件二〕交质量监督员、财务会计及物料管理部负责人审核。
盘存报表一式四份，经确认无误后，分别交计划员、计划调度员、财务部会计及自留。
5、问题责任追究
对在盘存中发现的问题必需追究有关人员责任，对盘存工作造成差错的也必需追究有关人员责任。
6、盘点注意事项 
 〔1〕前期准备工作
--1. 对物料进行整理归类，做好标识，每个物料上面都要贴上相应的标签，并建立相应的物资收发卡。以便于盘点工作的进行。
--2. 盘点前期仓管员要对物料进行初盘，确认实物与物资收发卡及系统账面数是否一致。
--3. 请仓库在盘点前对借用物料进行统计。
以上事项必需要在盘点前完成。不要延误盘点工作的进行。

〔2〕盘点实施过程
--1. 在盘点时，账目关闭，不再进行任何账务处理，至盘点结束。在盘点期间发生的物料收发，作好手工登记工作，不录入系统。等盘点结束后再做账务处理。入账日期统一为盘点结束后的日期。
--2. 所有盘点的物料，必需将盘点数登记于物资收发卡，并标记“盘点〞。
--3. 在盘点时，收发物料，特别是发出物料的，要严格区分盘点前发出还是盘点后发出。要标识清楚。
〔3〕盘点抽检工作：
--1.物料有清楚的物料标识，有物资收发卡。
--2.物料仓位是否记录，记录是否正确；仓位标识是否清楚。
--3.物料摆放是否整洁，同一物料是否放置于同一区域。不在同一区域的是否有标记。

7、附件
附件一：物料损耗报告
附件二：物料盘存报表
附件一： 物料损耗报告 编号：MF-017-01
物料
名称

规格

批号

报告
日期
_____年___月___日
损耗
数量

具体说明：

报告人/时间：
物料管理部负责人/时间：
质保部处理：

质保部负责人/时间：
财务处理：

财务会计/时间：
批准/时间：
备注：

附件二： 物料盘存报表 编号：MF-018-00
仓库名称
盘存期间
报告日期
页次

_______年___月___日至______年___月___日
_______年___月___日
共___页,第___页
名称
规格
单位
期初存量
入库量
出库量
损耗量
退库量
结存量
备注

责任人
仓库管理员
质量监督员
物料管理部负责人
会计
签名

签名时间
______年__月__日
______年__月__日
______年__月__日
_______年__月__日

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