1、4.2 4.2 账务处理初始化账务处理初始化一、初始化前的准备工作一、初始化前的准备工作 系统运行环境的准备系统运行环境的准备 人员分工的准备人员分工的准备 会计资料的准备会计资料的准备 科目科目 余额余额 未达账项未达账项 凭证类型凭证类型12初始化步骤帐套管理权限设置会计科目设置初始余额录入凭证类别设置结算方式设置自动转帐定义二、初始化设置工作二、初始化设置工作(一)设置账簿:即建立新账套。(一)设置账簿:即建立新账套。一般一个单位只有一套账。一般一个单位只有一套账。对账套的描述参数主要包括:账套号、账套名对账套的描述参数主要包括:账套号、账套名称、企业性质、会计科目编码方案、启用年月、称
2、、企业性质、会计科目编码方案、启用年月、记账本位币、汇率方式、打印纸类型和会计主记账本位币、汇率方式、打印纸类型和会计主管姓名、密码。管姓名、密码。按照建账向导一步步完成即可。按照建账向导一步步完成即可。单击单击单击单击(二)人员管理:只有系统管理员才可进行人员分工。(二)人员管理:只有系统管理员才可进行人员分工。即设置允许使用本系统的操作人员即设置允许使用本系统的操作人员及操作权限,按内部控制管理制度的要及操作权限,按内部控制管理制度的要求,企业的财会人员又有严格的岗位分求,企业的财会人员又有严格的岗位分工,不允许其越权操作。人员管理功能工,不允许其越权操作。人员管理功能既是用来实现对财会人
3、员的分工及功能既是用来实现对财会人员的分工及功能操作权限的设置。操作权限的设置。(二)人员管理:只有系统管理员才可进行人员分工。(二)人员管理:只有系统管理员才可进行人员分工。单击添加操作员添加操作员单击增加操作员权限增加操作员权限 双击(三)科目设置(三)科目设置(非常重要)(非常重要)1、科目设置的内容、科目设置的内容 科目编码科目编码 科目名称科目名称 科目类型科目类型 不可缺省不可缺省 账页格式账页格式 助记码助记码 可有可无可有可无 账类账类 是难点,对需进行辅助核算的科目设是难点,对需进行辅助核算的科目设 计量单位计量单位 对需进行数量核算的科目设对需进行数量核算的科目设 外币名称
4、外币名称 对需进行外币核算的科目设对需进行外币核算的科目设2、科目设置的操作步骤、科目设置的操作步骤:单击单击单击 2、科目设置时应注意的问题、科目设置时应注意的问题(1)科目的建立顺序)科目的建立顺序(2)科目的修改)科目的修改(3)银行类科目的设置)银行类科目的设置(4)个人往来科目的设置(比较三种方法)个人往来科目的设置(比较三种方法)(5)单位往来科目的设置)单位往来科目的设置(6)部门核算科目的设置)部门核算科目的设置(7)项目核算科目的设置)项目核算科目的设置(四)设置凭证类型(四)设置凭证类型 可分三种、五种、自定义,也可不分类。可分三种、五种、自定义,也可不分类。(五)录入科目
5、余额(五)录入科目余额 在已建立的会计科目基础上进行余额录入。在已建立的会计科目基础上进行余额录入。1、年初启用:录年初余额、年初启用:录年初余额 2、年中启用:录使用期年初余额和一至使用月、年中启用:录使用期年初余额和一至使用月前的借贷方发生额合计。前的借贷方发生额合计。以上五步是初始设置必不可少的步骤。以上五步是初始设置必不可少的步骤。(六)常用摘要定义(六)常用摘要定义(七)常用凭证定义(七)常用凭证定义 这两步是为了提高凭证输入速度进行的初始设置这两步是为了提高凭证输入速度进行的初始设置(八)汇率管理(八)汇率管理 为外币辅助核算科目进行汇率的初始设置。为外币辅助核算科目进行汇率的初始设置。(九)结算方式设置(九)结算方式设置 为银行结算业务的方式进行初始设置。为银行结算业务的方式进行初始设置。往来、部门、项目等的初始设置也应进行。往来、部门、项目等的初始设置也应进行。只是放在下一章各辅助模块进行介绍。只是放在下一章各辅助模块进行介绍。输入汇率112