我国资源型企业绿色转型研究综述_郭江龙.pdf

产业与科技论坛2023年第22卷 第1期Industrial&Science Tribune2023（22）1我国资源型企业绿色转型研究综述郭江龙【内容摘要】本文围绕我国资源型企业绿色转型研究现状，阐述了资源型企业、企业战略转型、绿色转型等相关概念和当前有关企业绿色转型的动因、影响因素、实现路径及绿色转型行为对企业的影响等主要研究成果，表明：已构建资源型企业绿色转型基础理论框架；影响因素方面，以外围的环境规制和企业自身产业数字化融合等因素的研究为主，实现路径呈现综合多维度的趋势；基于资源型企业自身战略管理和行业异质性视角的研究较少，对于绿色转型行为对企业的影响研究也处于起步阶段。最后，文章对现有文献成果进行了述评并提出展望。【关键词】资源型企业；绿色转型；文献综述【作者单位】郭江龙，江西科技师范大学、山西工程技术学院 近年来，我国中西部地区经济增速放缓，除国家政策导向因素外，一个很重要的原因在于中西部地区长期以开发自然资源型产业为主的企业对区域经济增长的贡献在不断减弱。以山西为例，从最高时期煤炭工业超过全省工业增加值的三分之一，到 年占比不足，以煤炭为代表的资源型企业经历了由盛转衰的转变。由于自然资源的不可再生性和开采加工引起环境破坏等的制约，依赖资源型企业的发展往往具有高负外溢效应、要素挤出效应、路径锁定效应等特点，造成企业和区域经济发展的不可持续。一、研究内容综述（一）研究内容相关概念。资源型企业的定义。广义上讲，资源型企业是以特定的自然资源为主要劳动对象，生产、加工和经营人们生活所需的基础原材料的相关企业，这里的自然资源包括化石燃料和其它可再生资源。但从转型发展对象角度讲，资源型企业特指以煤、天然气、石油等不可再生资源为生产原料进行生产活动的企业，即矿业开采加工、天然气石油采掘加工等行业。（三）绿色金融支持绿色技术创新的区域发展不均衡。通过近几年中国统计年鉴中国科技统计年鉴以及各商业银行年度社会责任报告上的统计数据可以看出，绿色金融对绿色技术创新的支持按照区域统计是不均衡的。一般来说，在东部区域要好于中部区域和西部区域，其原因主要包括东部地区经济发展强大，或者东部省份地方政府监管严格，更重要的或许是在东部区域的一些省份做了绿色金融支持绿色技术创新的试点。在试点区域，这种成效很容易在相邻区域扩散和影响，成功案例的经验很快被传播和复制。如果国家和中、西部区域的地方政府，也能够遴选适当的区域作为试点，势必会使中、西部区域全方位的绿色金融的支持占比迅速增加，促进绿色金融的全面发展。（四）绿色金融创新还不能摆脱资源配置效率低下的状况。金融机构以利润最大化为目的，传统金融更容易快速取得经济效益，而绿色金融所取得的经济效益会滞后化或短期内不明显，逐利的金融机构的取舍不言而喻。如果让注重环境发展的绿色金融业务代替传统金融业务，不现实或者说非常难。只有通过制度创新，使绿色金融创新与制度创新协调发展，明确国家政策对绿色金融的倾向性，加大绿色财政的拨款和补贴等外力的强力支持，绿色金融才能切实发挥出它应有的作用。【参考文献】韩以群，杜丽娟 绿色金融支持绿色技术创新的路径选择 华北理工大学学报（社会科学版），（）：国雨晴 促进企业绿色技术创新的财税政策研究 北方经贸，：赖小东，詹伟灵 企业绿色技术创新内涵及影响机理评述 科技和产业，（）：谢旭升，严思屏 绿色金融驱动经济高质量发展的空间溢出效应及路径机制研究 武汉金融，：张修凡 我国绿色金融发展、技术创新模式与能源强度 北方金融，：王韧 绿色金融、技术创新和绿色政策 金融理论探索，：安国俊 碳中和目标下的绿色金融创新路径探讨 南方金融，：李楠博，高晨磊，臧云特 绿色技术创新、环境规制与绿色金融的偶和协调机制研究 科学管理研究，：2023年第22卷 第1期产业与科技论坛2023（22）1Industrial&Science Tribune 企业转型的内涵。企业转型一般指企业战略转型，战略转型一词源于西方战略管理学，英文为“”，指的是在企业组织与外部环境协调一致的整个过程中，在形式、特征和状态上所表现出来的前后差异。、（）等学者认为企业战略转型并不仅仅包括竞争战略类型的变化、企业业务种类和数量的增减，还应包含其他多个组织要素的重新构造和系统性变化，认为企业战略转型的内涵是以实现企业组织要素匹配为目标，有序地改变原有战略要素结构，从而使得企业战略定位、战略制定过程发生改变的行为，既强调战略转型内容，又强调战略制定过程。绿色转型的概念。绿色转型是指以生态文明建设为主导，以循环经济为基础，以绿色管理为保障，发展模式向可持续发展转变，实现资源节约、环境友好、生态平衡，人、自然、社会和谐发展。刘纯彬、张晨（）构建了资源型区域绿色转型的三维模型，即从原因、方法、效果三个维度对区域绿色转型内涵进行了分析，认为绿色转型与一般经济转型的不同之处在于，一是强调了资源型企业作为区域绿色转型的微观主体作用，企业的绿色生产和环保技术提升，是区域绿色转型的有力体现；二是区分了绿色转型与一般经济转型的区别，即绿色转型体现了“如何有效利用资源实现可持续发展”而不是单纯的“脱资源发展”。（二）资源型企业绿色转型的动因。我国资源型企业经过了数十年粗放式发展，曾为国民经济发展做出巨大贡献，如今却逐渐式微，其原因不仅与企业自身治理有关，也与资源型产业发展规律密不可分，中外学者对此进行了大量研究。世纪 年代，荷兰大力发展天然气开采业，出现了短暂的经济繁荣，然而随着天然气出口贸易加强，荷兰经济却出现衰退，同时被废弃的气矿造成了极大的环境污染和安全隐患，这种现象，学界称为“荷兰病”；年，学者 通过对“荷兰病”的研究，提出“资源诅咒”一词，用来描述资源丰裕国家经济增长不断衰落，自然环境不断恶化的矛盾现象，并试图进行解释；近年来，我国学者邵帅（）对“资源诅咒”现象进行了实证研究，得出了较为科学合理的解释，认为对资源产业的高度依赖是区域经济倒退和环境恶化的根本原因。由此可见，传统资源型产业的特点，决定了资源型企业在发展过程中对自然资源的高度依赖，即企业将大部分资本和生产要素集中在原材料的采掘加工上，产业缺乏可持续性，产生短暂高收益的同时，对自然环境造成严重的负外部效应，付出沉重的环境代价。因此，资源型企业实现绿色转型显得十分重要。从政策层面看，早在 年，国务院发布国务院关于促进资源型城市可持续发展的若干意见，明确提出，“尽快建立有利于资源型城市可持续发展的体制机制，是贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的要求，也是当前保障能源资源供给、保持国民经济持续健康协调发展的重要举措”；年 月，国务院印发了国务院关于支持山西省进一步深化改革促进资源型经济转型发展的意见提出在进一步加快山西的资源型经济改革的过程中，不断摸索出资源型地区经济转型可复制、可推广的制度性经验，从而破解资源型区域发展的结构性矛盾，实现转型升级、创新驱动的发展新路；年 月，中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见中指出，为实现“碳达峰、碳中和”重大战略决策，严格限制化石能源消费占比和高能耗产业产能，实现绿色低碳发展，即从生态文明层面强调了资源型产业绿色转型的必要性。资源型城市和区域主要经济支柱是资源型企业，地方资源型企业发展的好坏直接影响城市的经济社会发展甚至和谐稳定，绿色转型则是必经之路。（三）资源型企业绿色转型的影响因素及路径。对资源型企业绿色转型的研究，源于可持续发展和循环经济思想的延伸。资源型企业进行绿色转型的影响因素是多维度的，自学者孙凌宇（）建立资源型企业绿色转型的理论框架，将政府、市场、民众、企业、协会、服务等要素部门纳入生态协同网络后，学界在此框架范围内，围绕企业的外围层生存环境和资源产业自身特点入手进行研究。从外围环境来讲，近些年来，政府行为中，环境规制对资源型企业绿色转型的影响的研究初见雏形：适度的环境规制会对企业的绿色责任行为产生正向影响，进而推动其绿色转型；从资源型行业异质角度来看，环境规制在一定程度上促进了产业绿色创新，更多地体现在对企业绿色转型中生产工艺的促进作用，而非产品创新，政府应根据行业性质的不同，投放不同强度的环境规制。此外，外围因素中政策保障水平、资金支持力度、市场需求表现、金融信贷倾向、公众环保认知也同样能对绿色转型起到正向作用。从资源型产业自身特点出发，在当下信息化、数字化融合产业升级的时代背景下，有关数字化对资源型企业绿色升级影响的研究不断深入：以王峰正（）为代表的学者从数字基层、数字投入、数字经济、数字应用五个维度进行实证，认为区域数字化水平和企业技术整合能力对促进资源型企业绿色转型和创新有重要的正向作用，将数字化技术融入生产制造、仓储物流、安全检测等环节，可有效地提高生产效率、降低转型风险、助力产业链延伸。由此可见，资源型企业绿色转型的实现是多路径的。生态协调网络中，外围层的政府应选择性加大环境规制力度，同时为资源型企业的绿色生产和技术创新提供保障和资金支持；上下游市场应调整绿色产品的供需关系，提高企业在绿色转型升级中的收益；公众应适时表达自身的环保诉求，倡导绿色健康的生活方式和理念。位于核心层的资源型企业应将数字化和绿色生产工艺贯穿开采、加工、综合利用等产业链各个环境，加大产品的附加值，使产业链绿色可持续发展。位于辅助层的行业协会、科研机构、金融机构等应做好协助工作，为资源型企业的绿色发展提供信息、知识、技术和资金等方面的支撑。（四）绿色转型行为对企业的影响。外在环境规制、宏观政策、市场环境和内在技术革新等主客观因素共同促进我国企业的绿色转型，绿色转型行为对企业的影响主要体现在绩效方面，国内学界在此领域的研究正处于起步阶段。刘耀强（），从煤炭资源开发利用生命周期视角入手，以神华集团为例，通过分析煤炭开采、运输、发电、回收等各生产环节引入绿色革新的财务和环境绩效，证实了神华集团绿色转型产业与科技论坛2023年第22卷 第1期Industrial&Science Tribune2023（22）1中的技术革新可以有效降低成本，增加产品附加值，提高利润，同时废物再利用，实现可持续发展，形成财务和环境绩效的双赢。冉玉嘉（）通过构建理论模型，实证了组织支持、资源掌控能力均可促进绿色产品创新和绿色工艺创新，进而提升企业的财务绩效。徐银娜（）采用多元回归分析方法，以 至 年 股上市资源型企业为样本进行实证研究，得出目前资源型企业绿色转型会降低财务绩效，提升社会绩效和环境绩效，并对可能的原因进行了分析，即企业绿色转型程度不高，转型投入未达到财务绩效提升的临界点。二、研究述评（一）研究总评。就影响因素而言，目前研究成果多集中于外围要素和辅助要素对绿色转型的影响，对企业自身发展战略与绿色转型关系方面的研究还比较少。一是多数研究聚焦于外围要素如政府、市场、宏观调控等对资源型企业绿色转型的推动作用，更多地体现出企业绿色创新对外部支持的依赖性；二是资源型企业绿色转型路径上，更多地从资源型产业入手，强调技术对产业绿色革新的作用和产业结构升级的重要性；三是现有研究对不同行业资源型企业绿色转型影响因素的异质性研究较少，实现路径对不同资源行业的有效性也有待证实。绿色转型对企业绩效影响方面，研究内容缺乏系统性，绿色转型行为对企业的财务绩效、环境绩效、社会绩效的影响机制不明确，此领域需要更多实证研究。（二）研究趋势展望。笔者认为未来对资源型企业绿色转型的研究，将会重点围绕以下几点展开。企业战略管理如何促进绿色转型。学者郭丕斌（）结合企业动态能力、双元性创新等战略管理理论，对实施不同发展战略的企业绿色转型的效果进行研究，证实了企业动态能力的提升对绿色转型升级的促进作用。但总体上此领域的研究还较为局限，缺乏系统性，后续研究应从企业成长、创新组织、盈利模式、资源配置等多战略维度展开。资源型企业绿色革新如何影响绩效水平。结合目前已有研究，学界对资源型企业绿色转型对企业绩效的影响还存有争议：一方面，企业为了达到绿色环保生产标准，产品成本提高，利润降低，对企业的财务绩效产生负作用；另一方面，企业遵守环境规制，进行绿色转型，不可避免会减少原材料的开采加工，极易造成“绿色悖论”，对企业的环境绩效产生负作用。绿色转型对企业绩效形成的负影响机制和条件尚不清晰，相关研究应进一步深入。区域内资源型企业的绿色转型如何影响制造业。和（）对“荷兰病”现象的研究证实，高度依赖资源型产业会严重抑制区域制造业的发展。同样的，资源型企业进行产业绿色转型作为解决“荷兰病”问题的有效途径，能否间接促进制造业部门的繁荣，其内在联系和影响因素又有哪些？这一命题仍然具有十分重要的研究意义和价值。【参考文献】张复明，景普秋 资源型经济的形成：自强机制与个案研究 中国社会科学，：李烨，张毅，郭继辉，彭璐 资源型企业产业转型的相关研究综述 资源与产业，（）：郭承龙，张承谦，郭慧 资源型城市产业结构特征的初步探讨 合肥工业大学学报（社会科学版），：郭勇峰 企业战略转型的逻辑 现代管理科学，：刘纯彬，张晨 资源型城市绿色转型内涵的理论探讨中国人口资源与环境，（）：张复明，景普秋 资源型经济及其转型研究述评 中国社会科学，：邵帅，齐中英 西部地区的能源开发与经济增长 基于“资源诅咒”假说的实证分析 经济研究，：何红渠，孙凌宇 资源型企业绿色转型 理论视野，：王锋正，刘向龙，张蕾，程文超 数字化促进了资源型企业绿色技术创新吗？科学学研究，（）：孙凌宇 资源型企业绿色转型成长的理论框架构建研究 青海社会科学，：孙兆学 绿色转型 资源型企业发展的必由之路理论视野，：郭丕斌，张爱琴 负责任创新、动态能力与企业绿色转型升级 科研管理，（）：彭瑜欣，李华晶 资源型产业绿色技术创新的影响因素研究 资源开发与市场，（）：李烨，潘伟恒，龙梦琦 资源型产业绿色转型升级的驱动因素 技术经济，（）：王锋正，郭晓川 环境规制强度对资源型产业绿色技术创新的影响 基于 年面板数据的实证检验 中国人口资源与环境，（）：于克信，胡勇强，宋哲 环境规制、政府支持与绿色技术创新 基于资源型企业的实证研究 云南财经大学学报，（）：王锋正，姜涛 环境规制对资源型产业绿色技术创新的影响 基于行业异质性的视角 财经问题研究，：李萌萌，郭晓川 数字化应用与资源型企业全要素生产率 基于双元创新的互补效应 技术经济与管理研究，：马玉骁 数字技术助力资源型企业转型升级的有效路径 山东国资，：徐银娜 资源型企业绿色转型前因组态及其绩效研究 山西财经大学，赵敏，赵国浩 环境规制、地方政府与资源型企业绿色责任行为 基于福柯权力思想和政企互动双视角的博弈分析 统计学报，（）：刘耀强 能源全生命周期视角下资源型企业绿色转型绩效评价 内蒙古大学，冉玉嘉 资源型企业绿色创新影响因素与企业绩效关系研究 西南石油大学，