高信财务软件-账务处理.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第三部分 账务处理,1,制作凭证,2,凭证审核、记账,3,自动转账,4,账簿管理,5,各种账簿查询,6,月末结账,7,会计档案备份,8,打印各种账簿,开始下月工作,一、制作凭证,（一）凭证录入,第一步：凭证类型的选取,修改凭证时，凭证类型不能修改。凭证类型选择错误，并且该凭证一经保存，可以通过凭证复制来改变凭证类型，或者将此错误凭证删除重新录入。,第二步：凭证号,凭证号是凭证的顺序编号，不能为空，也不能重复。高信财税通管理系统按照凭证类型给每张凭证依次编号，用户不能对其进行修改。,如果在保存新凭证之前，存有该凭证类型的空凭证号，则系统将提示用户是否将该凭证填充到前面的空凭证号。选择填充，则录入的此张凭证编号将被赋予原先的空凭证号。,第三步：凭证日期,凭证日期是凭证制单日期，可以根据实际情况输入，跟当前会计期间可以不一致。建议用户输入时保持凭证日期与会计期间的一致性。,第四步：凭证附件数,附件数为当前凭证原始单据的张数，在凭证录入界面的右上角输入。附件数的最大位数为,4,位，可以用鼠标单击上下箭头来确定，也可以用键盘直接输入。,第五步：摘要的录入,摘要是对所录入凭证的简要说明。在凭证的第一列输入，摘要的最大长度为,80,个字符，即最多能录,40,个汉字。并且每一笔记录的摘要均不能为空,。,第六步：科目的录入,1.,科目的录入方法,科目录入有两种方式：,第一种：直接输入科目代码,如果知道所需科目的科目代码，可以在科目处直接录入其科目代码，录入后按回车键，在科目处会显示出科目代码所对应的科目名称。,第二种：打开选择科目对话框进行选择,如果不知道相应科目的科目代码，在科目处直接按回车键，会弹出选择科目对话框。,科目按照科目代码的顺序由低到高排列，并且以树形分级显示，用户可单击科目前的“”，或双击此科目，展开当前科目的下级明细科目；单击“”，可隐藏其下级科目。用户也可以利用键盘上的左右箭头来展开科目的下级明细科目。,选定科目后，按回车键，系统自动将选中科目读入到该张凭证的科目栏。,注意：,凭证录入时，只能选择最末级的明细科目。,第七步：金额的录入,录入凭证借方或者贷方发生额时，如果是录入最后一条记录，可以使用自动配平功能，使用快捷键,CTRL+A,，则此记录自动将借贷金额配平。,2.,其他情况：,（,1,）辅助核算项目的录入方法,如果用户选择的科目分辅助核算，选中科目并按回车键确认后，系统将弹出辅助设置对话框，提示用户选择辅助核算明细。选择辅助项目，用鼠标单击右边的按钮，在辅助详细信息对话框中选择辅助明细。,（,2,）外币录入,如果所选科目有外币核算属性，则在录入金额时，系统会弹出外币录入的对话框，提示输入外币信息，当使用的科目有数量核算属性时，数量部分才会显示可输入的状态。,汇率直接调用“账户管理”中所设定的当月或当日汇率，用户也可以在此处直接进行修改。外币借方或者贷方金额只在一方输入，单击“确定”按钮后，系统会根据汇率及所录入的外币发生额，自动核算出人民币实际金额。,（,3,）数量录入,如果所选科目有数量核算属性，则在录入金额时，系统会弹出数量录入的对话框，提示输入相应的数量信息。根据税率可以计算出税额。,填制时，只需录入收数量或者发数量，金额会根据单价及所录数量自动得出。如果录入金额，则系统会自动计算此笔记录的实际单价。屏幕显示如图。,（二）凭证保存,凭证录入完毕，应将其保存。单击,进行凭证保存或者使用快捷键,Ctrl+S,，将所做的凭证保存。另外，可以直接单击,增加凭证，系统会提示将刚做完的凭证保存，并且同时增加一张待录的新凭证。,凭证保存时，系统将检查凭证的完备性及合法性，如检查凭证是否借贷平衡，科目选择是否合法等等。如果凭证不符合要求，则系统将不保存该张凭证。,（三）凭证插入,在凭证录入过程中，如果遇到凭证漏输入的情况，可以使用,【,凭证操作,】,【,凭证插入,】,菜单，将该凭证插入到相应的位置。屏幕显示如图,设定凭证种类及凭证号之后，会生成一张空凭证，按照凭证录入的规则，将凭证录入并保存即可。凭证插入后，此类凭证编号会自动向后顺延一个。,注意：此项功能只有在当月凭证未记账时才可使用。,（四）凭证删除,如果需要删除凭证，可以用凭证删除功能。,首先，调出需要删除的凭证，单击,删除凭证。,此时，系统会显示所删的前一张凭证。如果被删的凭证不是该类型的最后一张凭证，系统同时生成一个空凭证号。,注意：,已经审核或记账的凭证不能被删除。,（五）凭证修改,1.,未记账前凭证,如果以制证人的名字进入账套，并且凭证未被审核、记账，可随时修改凭证。,（,1,）插入记录,如果需要在凭证中增加一条记录，先将光标定位在插入记录的下一条记录上，再单击,【,凭证编辑,】,【,插入记录,】,菜单，可以在凭证中插入新的记录。,（,2,）删除记录,选中要删除的记录，然后单击,【,凭证编辑,】,【,删除记录,】,菜单，可以删除单条记录。,（,3,）修改辅助,在录入带辅助的科目时，如果没有选择或者选择错了辅助明细，可以通过此功能来重新设定。,首先用鼠标选择带辅助核算项目的科目，,然后双击凭证下方显示辅助信息的位置，如下图，此时系统弹出辅助设置的对话框，用户可以选择相关的辅助明细。选择方法同凭证录入时相同。,（,4,）修改外币、数量,在录入带外币或数量的科目时，如果需要重新设定外币及数量，可以双击凭证下方显示外币数量的位置，如下图，此时系统弹出录入外币或者数量的对话框，用户可以输入相关信息。选择方法同凭证录入时相同。,2.,记账后凭证修改,凭证记账成功后，如果发现凭证有错误，只能用冲销凭证方法进行修改。,红字冲销功能是系统根据需冲销的凭证信息，自动生成一张与原凭证发生额相反或者是借贷方相反的凭证。,选择“快速凭证”下拉菜单中的“红字冲销”，或者在凭证录入界面中单击红字冲销，屏幕显示如下图。选择需冲销凭证的会计年月、凭证种类及凭证号，且需选择新凭证的凭证种类，单击“确定”按钮即可。,（六）凭证重排,【,凭证操作,】【,凭证重排,】,通过此功能可以对凭证断号进行重排，使凭证号可以连续起来。,二、凭证审核,第一步：更换登陆用户,由于会计制度上规定，自己不能够审核自己录入的凭证，因此需要更换其他的操作员进行凭证审核。,方法一：在主界面上，选择,【,系统,】【,更换用户,】,。左下角显示的用户名是当前操作员的姓名。单击“用户名称”后面的下拉箭头，并选择新的操作员，如果新操作员有密码，还需输入其密码，完成后单击“确定”按钮。,方法二：在主界面上双击左下角显示的用户名也可以更换登陆用户。,第二步：凭证审核,更换登陆用户后，用鼠标单击“账务”中的“凭证审核”，就进入凭证审核对话框。,当需要对凭证进行单张审核时，在相应凭证后的复选框内打勾，单击“确定”按钮即可。,当需要对所有凭证进行审核时，在全部审核前的复选框内打勾，单击“确定”按钮即可。,取消审核：当需要对单张凭证取消审核时，在相应凭证后的复选框内打勾，单击“确定”按钮即可。,注意：,（,1,）不能审核自己做的凭证,（,2,）不能取消其他人审核的凭证,（,3,）已经审核过的凭证不能再审核,三、记账,凭证记账式一项十分重要的工作，必须保证所录入的凭证全部正确并已经审核。并且凭证记账过程中，不可中断或取消记账工作，否则，会导致数据紊乱。,单击“凭证记账”图标，即进入记账界面，屏幕显示如下图：,用户可以根据自己的需要在符合记账条件的凭证范围内选择需要记账的凭证。这里的范围选择有两种方法：,方法一：可以在记账范围的纪录框中录入需记账的凭证起始号与截止号。,方法二：如果所选范围内的凭证需要全部登记入账，可以在全选下面的方框中单击打勾,记账范围选定后，单击“记账”按钮，系统自动将符合条件的所有凭证登记到各种账簿之中。完成后，系统提示“记账完毕”。单击“确定”按钮，即退出凭证记账界面。至此已经正确完成了凭证记账的工作。,四、自动转账（一）期末调汇,此功能专为外币科目进行调汇而设。如果凭证录入时，选用固定汇率，到了月末，此模块可将外币科目根据月初的汇率和月末的汇率差，进行本位币的汇率调整。,1.,单击期末调汇，系统会弹出期末调汇对话框，如下图所示,2.,选择此对话框中的“汇兑损益科目”，如“财务费用”。,3.,选择此调汇凭证的凭证类型，在输入月末的外币汇率。设置完成后，单击“调汇”按钮。,4.,调汇完成后，系统提示“完成调汇”。单击“确定”按钮，弹出期末调汇凭证清单对话框，显示生成凭证的清单。,（二）自动转账,账务处理中，每月末或者等到年末需要将损益类科目结转到“本年利润”中，或者其他科目需要进行结转。系统根据用户的设定，能够自动将这些科目的余额进行结转。,在主界面上，单击“自动转账”图标，或者通过账务处理菜单选择自动转账，还可以在凭证录入中单击自动转账凭证，系统弹出自动转账凭证维护的对话框，屏幕显示如下图：,第一步：增加自动转账凭证,单击“增加”按钮来定义自动转账凭证。“凭证类型”处选择生成新凭证的凭证类型；,“余额转出科目”、“余额转入科目”输入结转凭证时相关记录的科目代码，也可以单击方框中的 调出科目列表进行选择,;,在“凭证摘要”处录入生成凭证的摘要信息。单击“确认”按钮，一张新的自动转账凭证模版就生成了。屏幕显示如下图：,第二步：转账生成,1.,进入“自动转账凭证维护”的对话框,2.,单击第一个凭证，按住“,shift”,键，单击最后一个凭证。如下图所示,3.,单击“转账”按钮,4.,系统弹出如下图对话框。单击“确定”。,5.,弹出自动转账凭证清单。关闭退出即可。,五、凭证、账簿查询,（一）凭证查询,在大量凭证存在的情况下，需要查找某一特定的凭证非常不方便，这时可以设定查询条件，使用户能够有针对性地进行凭证查找与浏览。,在账务处理菜单下选择凭证查询，或者在主界面上单击“凭证查询”图标，进入查询设定对话框。根据查询条件，可以设置单项查询条件，也可以设置多个条件，每个条件之间是并列的关系。屏幕显示如下图,单击“确定”按钮后，显示为凭证清单，屏幕显示如图,（二）账簿查询,单击账务处理中的账簿查询，或者单击主界面上的“账簿查询”图标，显示菜单如图,六、月末结账,1.,结账前的准备工作,（,1,）本月凭证全部登记入账,在结账前，本月所有的凭证都必须登记入账。否则系统将提示“有未记账凭证，请记账后再进行账务结转”。您必须到“凭证记账”模块把未记账凭证记账。,（,2,）结转权限,没有月末结转权限的人，单击“月末结转”按钮时，系统提示“您没有权限操作此功能”。,（,3,）开始结账,单击“月末结账”图标，屏幕显示如图,如果账务、工资、资产、进销存模块均有数据，做月末结账时可以全部选中，单击“结转”按钮即可。如果只是想结转某个模块，选中需要结账的模块，单击“结转”按钮即可。后面的月份为当前模块所属的会计期间。,七、反操作,反操作指的是反结账和反记账，是对会计核算进行的“无痕修改”。,单击“,ctrl+Q”,，弹出如下对话框：,单击“取消记账”即可以进行反记账。,单击“取消结转”即可以进行反结账。,1,、字体安装与设置,如果您对PPT模板中的字体风格不满意，可进行批量替换，一次性更改各页面字体。,在,“,开始”,选,项卡,中,，点击“,替,换”按,钮右,侧箭,头,，,选,择“,替,换,字,体,”。（如下,图）,在图“替换”下拉列表中选择要更改字体。（如下图）,在“替换为”下拉列表中选择替换字体。,点击“替换”按钮，完成。,41,2,、替换模板中的图片,模板中的图片展示页面，您可以根据需要替换这些图片，下面介绍两种替换方法。,方法一：更改图片,选中模版中的图,片,（,有些图片与其他,对象,进行了组合，,选,择,时,一定要选中图,片 本身，而不是组合）。,单击鼠标右键，选择“更改图片”，选择要替换的图片。（如下图）,注意：,为防止替换图片发生变形，请使用与原图长宽比例相同的图片。,41,赠送精美图标,