流动性风险管理办法.docx

流动性风险管理措施
第一章总则
第一条为适实现可持续的、科学的经营发展，增强风险预测、计量和调控能力，提高我行资本流动性风险防控水平，有效降低经营风险和波动，科学、合理、有效平衡资产负债结构和水平，提高本行经营效益，切实增强本行经营管理水平，特制定本办法。
第二条流动性风险管理是本行资产负债管理过程的重要组成部分，它是指银行可以在任何时候以合理的价格筹集资金以履行合同或相关义务的过程。
第三条流动性风险管理的基本目标是：在有效满足客户支付结算、在偿还债务本息和以现金支付贷款的前提下，保持合理的流动水平，科学配置资产负债结构和比例，保障本行经营的持续、稳健，实现盈利能力最大化。
第四条流动性风险管理主要是对现金资产的科学管理，包括：库存现金、存放中央银行准备金款项以及存放、省本行（同业）的活期存款等。
第五条流动性风险的主要原因是资产和负债的到期结构不匹配；资产负债质量结构不合理；利率变动；货币政策变化及金融市场发展程度等。
第六条流动性风险主要分为资产流动性风险和负债流动性风险。资产流性动风险主要表现为存贷款比例过高，资产负债结构不匹配；负债流动性风险主要表现为备付金不足，出现支付缺。
第二章管理原则和方法
第七条实现流动性风险管理的基本目标，应遵循以下三项原则:
一、总量均衡原则。即在保证支付准备的前提下，通过总负债和营运资本对总资产的限制，保持负债、营运资金和资产的总量均衡，控制超负荷经营；
二、结构对称原则。即负债与资产要在期限、利率结构上保持对称关系。通过及时调整流动性缺，保持资产和负债的偿还期对称关系，建立资产和负债的期限对称结构；在利率结构中保持资产和负债之间的对应关系，严格控制非生息资产占比，保持和提高利差水平；
三、适时调节原则。也就是说，资产和负债保持流动性状态，当出现流动性缺时，通过资金调剂、主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模；当流动性需求减少、出现多于头寸时，又可投资于短期金融工具，获取盈利。
第三章监控管理
第八条流动性风险管理措施“统一管理，分类指导，适时监控”的办法进行。
统一管理：即本行经营管理层统一制定本行流动性风险管理目标和政策，在本行范围内统一进行流动性资产配置。
分类指导：根据实现本行流动性风险管理目标的需要，针对各网点的实际情况，为每个出的每个指标确定不同的年度目标值。
适时监控：通过定期编制、填报流动性风险监测表，适时分析、监控流动资产的运营状态，掌握整体运行方向，预测运行趋势，调整运行偏差。
第九条通过编制月度、季度、年度流动性风险监测表监测本行的流动性风险管理指标。
第十条流动性风险管理的日常工作主要是头寸估计和流动性需求测量。
第十一条头寸包括基础头寸、可用位置和可贷位置。
基础头寸=库存现金+中央银行一般存款
可用头寸=基础头寸+ （―）应清入清出汇差资金+ （―）到期同业往来+ （―）缴存存款调增调减额+ （―）应增加或减少二级储备
可贷头寸是指在一定时期内可以直接用于发放贷款和投资的资金。
营业日初始可用资金头寸=（备付金初始余额一备付金限额）+
（库存现金初始余额一库存现金限额）+ （—）初始日同业交易应收账款与应付账款之间的到期余额+ （―）应清入清出的汇差资金。
第十二条流动性需求取决于存款和贷款需求的变化。存款减少，表明客户取出存款，为流动性需要（一）；存款增加，表明客户存入款项，为流动性剩余（+）;存款准备金减少，表明存款减少，中央银行退回一定数额的法定准备金，为流动性剩余（+）;反之，则为流动性需要（一）；贷款减少，表明客户归还贷款，为流动性剩余（+）;贷款增加，表明客户获得贷款，为流动性需要（一）。
第四章组织和实施
第十三条流动性风险管理要在风险管理委员会统一指导下进行。风险管理委员会就与资产和负债相关的重大事项提出决策建议，监督、指导本行流动性运行状况。
第十四条 流动性风险管理各项指标目标值的确定（包括年中调整）以及比例执行情况的监测及评价，由风险管理委员会研究并提交本行管理层审议决定。
第十五条流动性风险管理要在风险管理委员会的统一指导下，各业务部室配合进行。有关业务部室要积极协作，并负责计算相关数据并及时传递给风险管理委员会。
第五章应急预案
第十六条制定流动性风险突发事件应急计划的目的。
为了防范和处置流动性突发事件的发生，最大限度地预防和减少流动性突发事件造成的损害，有效预防因宏观经济政策发生非预期性调整、季节效应、因流动性需求导致的存款支取的内部和外部原因，如市场上对银行不利的信息、头寸不足和流动性缺扩大等流动性突发事件的发生，确保资金运营安全，按照《中国人民银行突发事件应急预案管理办法》和《商业银行市场风险操作指引》等文件要求，结合本行实际情况，制定以下流动性风险应急预案。
第17条工作原则：
一、居安思危，未雨绸缪。增强忧患意识，高度重视稳定和安全工作，坚持预防与应急相结合，常态与非常态相结合，为紧急情况做好准备；
二、统一领导，分级负责。建立健全分类管理、分级负责，实行部门网点领导责任制。充分发挥专业应急指挥机构的作用，紧密依靠政府和有关部门支持，做到统一指挥、快速反应、协同应对；
三、科学决策，依法处置。发生重大突发事件，应科学果断决策，加强应急管理，依法规范处置，力求尽快控制事态、平息事件、减少危害、降低影响，保守本行商业机密，避免发生次生、衍生事件。
第十八条 组织体系和工作职责：
对金融突发事件的处置，实行在风险管理委员会统一领导下，由财务会计科、风险合规部、信贷管理科、各网点共同参与的监管、协调、执法、宣传的联动协调机制，它是银行处理流动性风险事件的决策机构、应急指挥机构、运行管理机构。其流动性风险管理主要职责是：
（一）在省联社、人民银行和银监分局领导下，研究制定应对流动性风险事件的措施和对策，组织领导对流动性风险事件的处置工作;
（二）负责向省美联社和金融监管机构报告流动性风险事件的发生和处置；
（三）决定启动、终止应急预案，统一领导辖区内流动性突发事件应急工作；
（四）请求处理流动性风险事件的专业机构和组织提供协助；
（五）分析、研究流动性突发事件有关信息，人力资源做好流动性风险事件、物力、财力保障；
（六）组织流动性风险事件处置经验教训总结；
（七）执行省美联社和金融监管机构分配的其他任务，以应对流动性风险事件。
第十九条流动性紧急情况的类别：
按照突发事件的性质、严重程度、可控性和影响范围等因素，流动性突发事件主要分为资产流动性风险事件和突发运行风险事件。
一、资产流动性风险事件：
（一）表现为存贷比例过高，资产负债期限匹配失调，资产负债表中贷款所占比例大幅上升，导致资产流动性下降，同时，由于市场需求的巨大变化或行业的周期性调整，银行不良贷款会大幅增加，银行信贷资产遭受严重损失，而出现较大流动性风险，影响正常经营的事件；
（二）由于同业拆借利率高于市场利率，不时出现资金头寸短缺现象；可能导致流动性风险事件。
二、突发性挤兑风险：一般情况表现为在局部网点出现众多客户同时取款，正常转岗无法满足客户提款需求或付款缺较大，如果客户异常取款得不到及时控制，就会大面积出现存款挤兑风险事件，造成备付金严重不足，甚至出现区域金融风险的严重局面。
三、其他可能导致风险或严重影响金融安全的事件，或银行监管分行认为重大且需要立即报告的事件。
第二十条流动性紧急情况处置程序：
一、立即报告
辖内分支机构发生流动性突发事件时，必须在第一时间（1小时内）向风险管理委员会报告，风险管理委员会获悉后，应立即申请启动应急预案，并在第一时间内派人赶往事发地，了解情况，采取自救性措施。风险管理委员会必须在2小时内上报市政府和金融监管机构处置银行业流动性风险事件领导小组。
二、确定方案
风险管理委员会召开成员会议，在听取相关人员对突发事件基本情况、成因、性质、严重程度、紧急状态、在报告可能发生的事件和采取的措施后，研究并确定应急处置方案。
三、启动应急处置计划
应急处置方案确定后，风险管理委员会迅速派人前往现场，督促有关部室组织实施处置工作，并随时报告情况。
第二十一条 流动性突发事件处置措施：
一、资产流动性风险处置
（一）资产流动性风险的监测与预警。风险合规部根据每日资产负债表和相关报表数据监控资产流动性，发现资产负债比例过高、资本充足率过低、不良贷款比例过高等现象时，及时发出风险预警、预测报告，及时上报本行风险管理委员会，督促相关部门或支行采取措施，如增加存款、实施增资扩股、提高资本充足率、限制新贷款的发
放、大力清收不良贷款、严格控制费用的支出和加强内部管理，逐步恢复资产的流动性，并及时向风险管理委员会通报监测到的金融风险状况，以便对流动性风险进行评估判断；
（二）对发生严重资产流动性风险处置。资产流动性风险最终将导致金融机构严重破产、备付金严重不足和挤兑风险。当发生严重资产流动性风险时，应在流动性风险管理委员会统一领导下，进行清产核资，按照国家有关金融法律法规，及时提出自救、救助等方案，报上级主管部门批准后实施。
二、突发运行风险事件的处置
如果发生运行风险事件，应在一小时内向风险管理委员会报告，并立即启动应急预案，积极支持、配合市政府和金融监管机构做好风险的处置工作，采取自救、救助、原因查究和清理整顿等方式来缓解支付困难，避免风险的扩散和蔓延。
（一）自救。发生挤兑事件后，应采取系统调剂资金，提高支付能力，保证柜面现金供应；及时查明原因，做好现场宣传、说服、讲解工作，缓解挤兑局面；做好善后工作，消除风波；
（二）救助。向当地政府和中国人民银行提交救援申请报告，说明自救情况和支付缺匡算情况、并采取切实有效的救助措施，向人民银行及时申请紧急再贷款；
（三）原因查究。调查支付风险产生的根源，发现业务流程中的问题，提出整改措施，督促整改。
第二十二条如果存在流动性风险，可以通过以下渠道筹集资金:
一、减缓或停止处理信贷业务。包括贷款业务、贴现业务等；
二、加强流动性较强的资金回笼工作。通过银行间债券市场收回到期投资资金；通过转贴现回笼资金；收回到期拆出资金；收回到期贷款和贴现等；
三、从其他金融机构借入资金。通过货币市场借入资金；向人行申请再贷款；向中国人民银行申请使用法定存款准备金等；
四、申请政府财政支援。通过银行领导协调地方政府关系，争取财政资金支持；
五、股东注资。召开股东大会，说明流动性风险情况，要求老股东偿还未到期贷款或追加投资；也可吸收新股东注资。
第二十三条流动性风险的后果：
一、风险管理委员会应积极配合政府，协调新闻单位做好宣传报道工作，尽快消除突发事件带来的不良影响。
二、流动性风险事件处置工作结束后，风险管理委员会应组织相关人员总结经验教训，调查分析事件发生的深层次原因、评估事件带来的滞后影响，并进一步完善处置银行业突发事件的应急预案。
三、加强对流动性风险事件支行的管理，严防流动性风险事件的再次发生。
四、对因工作失误或其他原因导致未能及时预警、防范、化解流动性风险事件的相关责任人，本行将根据情节轻重给予相应的纪律处分和经济处罚，触犯法律的诉诸司法机关追究法律责任。
五、对在流动性风险事件处理中表现突出的优秀人员予以表彰。
第六章附则
第24条本办法由xx银行制定、解释和修改。
第二十五条本办法经董事会审议通过并发布后正式实施。