钢铁行业现代化财务管理信息系统.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Body Text,Second Level,Third Level,Fourth Level,Fifth Level,Click to edit Master title style,Body Text,Second Level,Third Level,Fourth Level,Fifth Level,Click to edit Master title style,鞍钢当代化财务管理信息系统,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第1页,介绍人:,陈云凯,高级咨询顾问,中国注册会计师,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第2页,介绍提要,集团化财务所面临挑战,集团财务管理信息系统,分模块介绍,问与答,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第3页,GE,通用电气-总结成功要素,多元化、全球化,服务,6西格马,电子商务,-杰克威尔奇,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第4页,企业所面临挑战？-多元化！,我有各种业务经营？怎样考评、衡量、监控他们？,怎样追求利润最大化？怎样追求资源最正确配置？,怎样衡量每一个业务对集团整体效益边际贡献？支持集团做出最正确资本配置，股权结构！,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第5页,企业所面临挑战？-全球化！,我下属企业分布全国各地？怎样做到业务规范、数据统一？,对整个集团监控，合并汇总分析？,追求全球性效益最大化！,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第6页,企业所面临挑战？-服务！,供给链整体优化？,以更加快时间，更低成本交付给客户最需要产品,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第7页,企业所面临挑战？-电子商务！,利用先进,IT,技术提升企业内部效率,自助服务,全方面集成电子商务-,ERP、SCM、CRM,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第8页,中国集团化财务普遍几个问题！,1多级法人，管理层次太多,集而不团，母子疏远,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第9页,中国集团化财务普遍几个问题！,2重视财务会计，轻视管理会计,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第10页,中国集团化财务普遍几个问题！,3重视单部门使用，缺乏一体化运作,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第11页,中国集团化财务普遍几个问题！,技术落后，无法适应时代发展安全办法不健全，信息安全性差,中国最大资料库下载,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第12页,介绍提要,集团化财务所面临挑战,先进财务管理系统,分模块介绍,问与答,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第13页,以财务为关键集成管理系统是企业信息化建设基础工程,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第14页,总 帐,应付帐款,应收帐款,采购,原料库,生产/计划,成品库,销售,成本核实,固定资产,人力资源,财务分析,绩效监控系统（商业智能）,资金流,物流,ERP,系统功效及其结构流程,电子商务,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第15页,应收帐款管 理,会计,合并,现金,报表,成本管理,项目管理,决议分析,财务智能,应付帐款,管 理,采购管理,销售订单处理,生产计划,人力资源,-薪资管理,资产管理,投资理财,生产过程,以财务为关键管理流程,全方面预算目标管理,设备维护,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第16页,Internet,人,财,物料,客户与市场,供给商,人,财,物料,供给商,供给商,供给商,物料,物料,财,财,人,人,五流合一，客户为中心，,Internet,为纽带,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第17页,先进财务管理系统,Internet,技术帮助企业建立面向集团统一多组织财务管理平台,经过数据集成实现高效率业务管理与集成，财务实现角色转变,建立全方面预算控制体系，是建立以财务为关键企业管理重点,财务合并,财务报表，财务分析到商务智能,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第18页,一、,Internet,技术使得建立面向集团统一多组织财务管理平台成为可能,集团财务必须从分散管理向集中管剪发展，不然，决议层无法轻易取得完整企业智慧。,建立责任会计体系对企业健康有序发展至关主要，责任体系必须反应集团总、分，子企业机构设置组织及其财务管理职能定位；必须区分决议层、利润中心、成本中心管理界面。建立起来责任会计体系应能够弹性应对集团机构重组。,必须强化集团财务管理关键地位，使之成为真正资金管理中心、资本运行中心、风险控制中心，财务信息中心。,建立集团多组织财务管理平台，必须充分考虑到“五流合一”管理目标。实现和业务系统集成互联,集团多组织财务管理平台建立，将使集团内部往来业务处理自动化。,必须同时面向实际财务核实和全方面预算管理需要。,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第19页,Multiple-Organizations Accounting,Oracle,多组织会计,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第20页,经合并集团企业信息,某集团企业,北京分企业 西安分企业 总部 保定分厂 南京分厂 上海分企业,Oracle,支持集团多组织模式,库存，供给链组织,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第21页,子库存,仓库或工厂库房,物料如：完工产品或废料集散地,子库存,完工产品库原材料库逻辑仓库,资产项目资产项目费用项目,序列号跟踪库位跟综不跟综数量,数量跟踪数量跟踪,比如：,完工产品库,原材料库,分厂,总企业,Oracle,支持集团多组织模式,子库存,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第22页,业务单位,核实主体,库存组织,业务单位,核实主体,会计帐套,会计帐套,一套系统,核实主体,核实主体,业务单位,业务单位,业务单位,库存组织,库存组织,库存组织,库存组织,库存组织,库存组织,完工产品库,完工产品,原材料库,原材料库,建立,集团多组织,计算机,管理模式,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第23页,业务主体,核实主体,库存组织,业务主体,核实主体,会计帐套,会计帐套,一套系统,业务主体,库存组织,库存组织,库存组织,Oracle,支持集团多组织模式,多组织结构,单个经营实体,一级法人单位,总部,币种、日历、会计科目,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第24页,项目,产品,总企业,XX,企业,XX,分销,业务单位,责任中心,会计科目,业务单位,责任中心,会计科目,合并主体,业务单位,会计科目,企业帐簿,分销帐簿,总企业帐簿,合并帐簿,Oracle,支持集团多组织模式,无限帐套,多帐簿，多币制，弹性科目结构,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第25页,汽车制造,长安汽车股份合并会计帐套,业务主体,业务主体,核实主体,长安集团本部,会计帐套,长安汽车集团合并帐套,长安汽车股份会计帐套,重庆铃木会计帐套,军品企业及其它直属或下属单位,会计帐套,财务信息,应收、应付及存货,销售、采购及库存,汽车销售,发动机,进出口企业,库存组织,业务主体,库存组织,库存组织,业务主体,库存组织,业务主体,库存组织,库存组织,业务主体,库存组织,业务主体,库存组织,库存组织,业务主体,库存组织,业务主体,库存组织,库存组织,业务主体,怎样建立长安集团集中财务管理,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第26页,适应集团管理模式改变,总经理,副总,部门,部门,分企业,子企业,副总,副总,垂直式管理,财务,营销,制造,采购,人事,系统,分企业1,分企业2,分企业,N,.,集团（纯管理机构）,矩阵式管理,集团（纯管理机构）,财务,营销,制造,采购,人事,系统,1#厂,.,2#厂,N#,厂,分,销,网,络,集,中,财,务,统,一,维,护,集,中,采,购,统,一,人,事,整合集中式,总部（形象）,总企业,总企业,总企业,整,合,管,理,整,合,管,理,整,合,管,理,分业整合式,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第27页,Oracle,会计科目标设置,中国最大资料库下载,Chart of Accounts,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第28页,客户完全依据本身业务及管理特点，建立自己弹性会计科目结构,会计科目表,企业,成本中心,科目,产品,每个科目段都有有效值集列表,灵活会计科目设置,统一企业资讯载体,可自定义多达30段,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第29页,制造企业科目,xx-xxxxxx-xx-xxx-xxxx,xxx xxx-xxxx-xx-xxx xxx,分销企业科目,xx-xxx-xxxx-xxx-xxx-xxx,企业,成本,中心,会计,产品,生产线,子科目,企业,科目,地域,责任中心,商品,企业,成本中心,科目,产品,项目,项目会计科目,Oracle,支持集团多组织模式,企业资讯载体：弹性会计科目,不一样会计结构并存,管理会计与财务会计信息载体统一,子科目,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第30页,依据组织层次设计汇报层次,可在任何段上定义父子关系,企业段,199,191,192,100,120,130,140,101,102,103,121,122,131,133,142,143,145,146,弹性会计科目,支持弹性报表结构,集团汇总,B,汇总,A,汇总,A1,B2,企业,父项 值,子项 值,一级汇总,二级汇总,A2,B1,企业实现多级管理层次,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第31页,成本中心段,弹性会计科目,支持弹性报表结构,9200,9010,9020,2990,3990,7990,8990,2200,3000,3100,3200,7100,7300,7500,8150,8600,8750,父项 值,子项 值,A,部,门,A22,A2,部门,A21,A1,部门,依据组织层次设计汇报层次,可在任何段上定义父子关系,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第32页,同时完成对同一科目多方位信息统计,成本中心,一个信息汇报方法,101,199,191,192,100,120,130,140,102,103,121,122,131,133,142,143,145,146,弹性会计科目,支持弹性报表结构,101,198,193,194,100,120,130,140,102,103,131,133,121,122,142,143,145,146,成本中心,同时存在另一,种信息汇报方法,101,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第33页,企业,成本中心,科目,项目,科目编码,例：对于帐户维修费科目来讲，,应与特定成本中心组合,弹性会计科目,灵活定义组合规则,定义效验规则,确保编码正确性,有效科目组合,弹性会计科目,XX,XXXXX,1200,100,生产部,维修费,企业,成本中心,科目,项目,效验规则,无效科目组合,XX,XXXXX,xx-xxx-xxxx-xxx,计财部,维修费,企业,成本中心,科目,项目,1200,200,弹性会计科目,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第34页,安全规则,生产部门(成本中心 100)，可能只,能存取与其成本中心相关科目信息,依据,安全规则,限制不一样人员对会计信息存取范围及权限,弹性会计科目,灵活定义存取权限,xx-xxx-xxxx-xxx,企业,成本中心,科目,项目,科目编码,弹性会计科目,XX,XXXXX,5310,100,网络运行部,办公费,企业,成本中心,科目,项目,哇！只有生产部信息！,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第35页,鞍钢集团企业会计科目结构举例,多维、立体化科目设置，结构崭新企业信息载体,企业段,部门段,科目段,产品段,销售区域段,项目段,包含全部独立核实单位（,XX,家直属单位）,建立上下等级关系,各单位下属部门,建立部门等级关系,建立会计核实一二三级科目,使用长安汽车股份企业科目代码,包含全部生产产品,建立产品等级关系,建立产品和直属单位对应关系,销售区域,建立区域层次关系,企业研发项目,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第36页,会计期间,科目表,资产负债表科目,资产,现金,流动资产,固定资产,累计折旧,负债,股东权益,损益科目,收入,费用,会计科目弹性域,可视化多维制表,January,February,March,April,实际数据,预算数据,保留款数据,统计数据,构筑企业管理信息中心,-优化决议依据,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第37页,二、经过数据集成实现高效率业务集成与管理，财务才有可能实现角色转变,“五流合一”，实现管理效率第一次飞跃！,与业务集成将财务人员第一次从帐簿里解脱出来，从而对业务流程本身管理更为关注。,从浓缩财务数据追踪到业务源头，溯源梦想变为现实！,参加业务才有可能控制业务，中心地位是在协作中建立。,企业管理关键是财务管理，财务管理关键是资金管理，资金管理关键是现金流管理。集成财务管理能够向管理者提供及时现金流。,电子工作流将改变人们工作与生活！更高效率管理变革出现了，如自我服务流程改变以及有了愈来愈多共享服务中心。,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第38页,MRP,计划,库存计划,采购员,Web,申 请,录 入,工作流审批,自动生成/人工采购定单,接收货物到仓,库及应计负债,工作流审批,自动集成发票,和电子付款,会计信息自,动传至总帐,在项目模块中自动,生成项目信息,库存管理,总帐,PO,以电子方 式通知给供给商,资产模块中自动,生成资产信息,资产,项目管理,应付帐款,员工费用报,销自助服务,Web,接收,采购和应付管理,互联网连接,供给商,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第39页,自动生成发票并发 给客户,销售和应收管理,销售定单录入经过,Web,商店或从,EDI,中接收,项目,自动定单循,环处理,可定义自动,信用检验,自动收款录入和核 销处理,自 动 产 生 讨 债 信,应收帐款,销售佣金管理,总帐,自 动 过 帐 财 务 信 息 到 总 帐,在项目模块中 自动生成项目 信息,OE,透过互联网,查询订单执行情况,客户,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第40页,资 产 管 理,新 资 产 采 购,条 形 码 扫 描 跟,踪 转 移 信 息,自 动 生 成 会 计 信 息 到 总 帐,自 动 跟 踪 相 应 资 产 项 目 成 本,GL,为 资 产 项 目 采 购 货 物,自 动 生 成 资 产 信 息,Projects,AP,Fixed Assets,多 媒 体,资 产 保 管 人 照 片 等,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第41页,AP,现 金 管 理,GL,AR,自 动 生 成 其 他 交 易,现金管理,接 收 银 行 对 帐 单,自 动 对 帐,接 收 信 息,分 录 行 信 息,付 款 信 息,在 对 帐 时自 动 提 示,OM,自 动 生 成 现 金 预 测,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第42页,管理信息应具备可溯性,总帐管理,应付帐款,资产管理,采购管理,项目管理,库存,应收帐款,车间生产,财务分析,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第43页,三、建立全方面预算控制体系，是建立以财务为关键企业管理重点,全方面预算管理可能是实现集团企业整合最基本、最有效伎俩。它能够有效地消除集团企业内部组织机构涣散，实现各层级各单位各组员有机整合，,从随意管理到有序管理，是企业管理成熟主要标志。,与国际大企业管理通例接轨（据调查，美国、日本、荷兰和英国企业中实施预算管理企业所占百分比分别为,91%,、,93%,、,100%,和,100%，它是,我国集团企业提升国际竞争能力必要伎俩，也是我国企业管理重大革命。,预算将企业长久战略与短期经营最终有机结合起来,全方面预算是依附于健全责任会计体系，应是多层次，多版本,预算最终应该发挥控制作用，而不是仅供对比,预算是一项企业工程，而不是单纯财务实践,标志着我国企业将采纳一个新管理哲学或观念,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第44页,集团预算委员会,制订经营战略、方针与目标,集团预算委员会,审批并下达预算,集团内部审计,审计预算草案,二级单位,编制预算草案,价格委员会,价格与转移价格政策,考评委员会,奖惩制度,财务部门,资金分配和现金控制政策,集团预算办公室,本年度预算管理指南,内部审计,规则与惩戒,预算编制组织与程序,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第45页,实际,数据,预算,信息,预算,分析,计划,和预测,销售、应收,采购、应付,固定资产,总帐,OLAP,财务分析,及,ADI,多 维 数 据 分 析,项目管理,工资,最正确业务管理实践,财务计划，预算控制,生产、库存,。,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第46页,预测,规划,预算,实际,分析,控制,多层次全方面预算,按帐户组合、部门建立预算,事务类型进行预算控制,对比预算数和实际数,对业务活动进行预算控制、资金管理,全方面分析预算和执行历史统计,全方面预算管理及控制,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第47页,定义,预算,组织,匹配,科目,打开预算年度,计算,预算值,定义,预算,公式,运行成批,生成预算,公式,输入/修正,预算数据,定义成批,预算公式,冻结预算,预算汇报,移转预算,定义,预算,OFA,多维财务分析,简单快速设定预算 ,总帐系统、,ADI、OFA,ADI,编辑,预算,并上,载至,系统,创建预算电子表,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第48页,针对同一预算范围可制订多版本预算,跨年度预算,利用规则分配预算额,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第49页,预算-实际-承诺支出=可利用资金,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第50页,四、财务合并,国内企业集团财务合并时间大约为15-20天,而很多跨国企业合并结帐时间能够控制在1-2天。,纸张报表合并必将被系统自动化合并所代替,合并信息应具备追溯分析能力,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第51页,财务合并层次一目了然!,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第52页,Financial Statements&Reports,FinancialAnalyzer,ADI,按用户定义,方法自动进行合并,自动生成,月未报表,以电子方式,公布结果,同桌面系统,进行无缝,集成,利用财务分析,系统进行多维,分析,Oracle Application,A,企业,B,企业,C,企业,集团合并帐套,外部系统,合资企业,多帐套财务合并,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第53页,灵活定义各独立帐套科目结构与合并帐套科目结构之间映射,会计科目码,XX -XXXX,A,企业科目结构,B,企业,科目结构,C,企业科目结构,XX-XXX-XXXX-XXX-XXX-XXXX,XX-XXXX-XX,XX-XXX-XXXX-XXX,独立帐套,科目结构,合并帐套,企业代码,实现财务合并智能化,灵活数据映射,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第54页,财务合并进程,七个步骤完成财务合并,定义合并会计科目结构,定义合并数据对应关系,合并数据准备,传送合并数据,内部往来,数据抵销,编制合,并报表,合并数,据分析,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第55页,合并状态控制器,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第56页,直观财务合并层次观察器,反应每个子企业最近状态,用色彩标识工作流,Blue,=,推荐执行动作,Gray,=,未被推荐动作,Red,=,预警,集中控制,加紧结帐速度,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第57页,内部往来抵销,反应真实财务情况,往来业务集中管理,强化内部往来控制,改进往来双方交流,降低往来双方录入数据不一致情形,提升可审计性,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第58页,管理信息应具备可溯性,总帐管理,应付帐款,资产管理,采购管理,项目管理,库存,应收帐款,车间生产,财务分析,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第59页,五、财务报表，财务分析到商务智能,报表工具化,简单化,-面向丰富信息源,-面向普通财务人员,业务人员,-提供溯源分析能力,-分发网络化,智能化,无纸化,分析,-基于数据仓库,-决议分析模型化、定量化，科学化,-多维、层次分析，而非堆砌大量平面汇报,智能,-以提升管理效率，降低管理成本为目标智能化建设,-“,KPI”+,动态图表+溯源能力,-目标管理、例外管理、事实管理,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第60页,Oracle,财务报表生成器,列定义,内容摘要,Income Statement,Company 1,资产负债表,Company 1,现 金,短 期 投 资,应 收 帐 款,LAST,YEAR,THIS,YEAR,100,80,600,400,980,700,行定义,销 售,销 售 退 回,销 售 净 额,1000,6200,20,100,980,6100,Company 1,Company 2,Company 2,MTD,YTD,Company 3,汇报,汇报集,损益表,损益表,损益表,资产负债表,实际数,预算数,资金帐,统计数,多币种,多帐套,多年度,溯源追踪分析,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第61页,Oracle,财务桌面系统,Oracle,总帐,GLServer,GL Client-GLDI,Budget Wizard,Journal Wizard,Reports Wizard,报表,定义报表,预算,预算&实际,凭证,输出预算&实际数据,-,在电子表格中完成整个会计循环,灵活桌面财务系统,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第62页,层次化汇报,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第63页,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第64页,Oracle,财务分析器(,Financial Analyzer),多维建模分析(,what-if),财务预算与预测,与,Oracle,财务系统紧密集成,可采集不一样数据源,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第65页,区域经理,财务经理,任意分析,PROD,TIME,产品经理,产品,时间,销售额,区域,多维查询与汇报,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第66页,财务管理,CFO,帐务处理,Oracle,Financial,Planner,-,编制凭证并记帐,-维护帐务处理系统,-帐簿合并,-编制期末财务报表,-,成本控制,-利润分析,-评定机会,-确定方向,财务管理流程两大方面,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第67页,日常与定时财务管理,-,应付帐管理,-应收帐管理,-固定资产管理,-标准财务报表,-合并处理,-日常凭证处理,.日常事务处理,Oracle,Financials,财务管理,CFO,帐务处理,-,预算,-计划,-模拟,-分析,-管理报表,-模型规划,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第68页,Oracle,财务分析器（,OFA）,Oracle,Financials,Other,Data,财务管理,CFO,帐务处理,Oracle,Financial,Analyzer,-,应付帐管理,-应收帐管理,-固定资产管理,-标准财务报表,-合并处理,-日常凭证处理,.日常事务处理,-,预算,-计划,-模拟,-分析,-管理报表,-模型规划,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第69页,可靠、一致数据,实际数据,表视角,多维视角,GL Interface,段,段值,向上卷积,余额,多维,多维值集,层次结构,数据项目,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第70页,预算,实际,跨越多个组织结构,许多不一样版本,基于历史数据,从上到下逐层展开,不但仅局限于财务数据,可靠、一致数据,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第71页,预算,实际,分析,可输出报表内容及格式没有限制,可将想法变成有效结果,基于将采取行动,基于预测模型,不但仅限于财务数据,可靠、一致数据,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第72页,预测,计划,依据分析结果,不但仅局限于财务数据,各种预测类型,灵活、细致,预算,实际,分析,可靠、一致数据,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第73页,集成企业信息平台是决议者获取管理智能最具效率渠道,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第74页,商业智能系统,按事实管理,(,来自系统数据,),按目标管理,(KPI),按例外管理,(,预警,),钢铁行业现代化财务管理信息系统,第75页,Performance Indicators(KPI),Comprehensive Support,汉字,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第76页,财务,人力资源,设计,计划,采购,制造,履约,图表,分析,个性化主页,评定指标,预警,报表,目标,Hello Pat Johnson,基于规则智能,向管理者提供企业智能,-,驱动连续流程改进,管理者个性主页,统一管理仪表板,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第77页,个人主页,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第78页,按目标管理,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第79页,按例外管理,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第80页,按事实管理,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第81页,执行业务,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第82页,提问/查询,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第83页,分散财务管理体系难以提供全方面管理信息,集中统一财务管理平台成为企业管理关键。财务合并与集团结帐时间大大缩短，以财务管理为伎俩，统一并规范集团运作成为可能。,以会计科目为平台平面核实体系,立体,有层次责任会计体系,-利润中心,-成本中心,-责任中心,孤立财务管理,滞后信息处理,实时反应，与业务集成，主动参加并成为企业业务活动一部分,以帐簿为关键核实,-应付款子分类帐,-存货台帐,-应收款子分类帐,-产品销售台帐,-资产折旧帐,-现金，银行日志帐等,以业务为关键财务管理,-采购至付款全方面管理,-订单至现金回笼全方面管理,-生产过程控制与标准成本管理,-全方面资产管理,-现金及资金管理,-投资理财管理等,分散，失控资金流,集中,透明，有序现金流,分离财务运作，重复冗余人员配置,实现自我服务，逐步建立共享服务中心,大量纸面汇报,动态报表,Web,智能分发,无目标，被动事后统计,全方面，主动，有权威预算控制体系,简单统计分析,基于数据仓库技术多维决议分析,向领导者提供杂乱,无主次信息,提供直接，清楚KPI，图表分析及溯源能力,实现决议层按目标管理，例外管理和事实管理,以,Internet,为代表当代科技,使财务管剪发生了巨大改变,使其在企业管理中地位到达了前所未有高度,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第84页,介绍提要,集团化财务所面临挑战,先进财务管理系统,分模块介绍,日志帐流程,应收帐款,应付帐款,固定资产,现金管理,问与答,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第85页,Oracle,日志帐处理流程,Flexible Journal Entry Processing,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第86页,日志帐,外币,日志帐,本位币,日志帐,本位币,打开会计期,创建,日志帐,检验修正日志帐,过帐,计算损益,报表币种折算,外币余额,子分类帐余额,合并报表,本位币余额,Oracle,基本日志帐处理流程,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第87页,规范业务流程符合中国财政管理部门要求,凭 证 审 核、分 析 和 更 改,生成财务汇报,结束会计期,凭证登帐,建立经常性分录,凭证引入,录入凭证,凭证转回,成批分配,打开会计期,合 并,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第88页,标准,日志帐,输入,反冲,日志帐,重复,循环,日志帐,Oracle,总帐系统,Oracle,应用产品,资产管理,应付款管理,应收款管理,战略采购管理,项目管理,成本管理,库存管理,工资管理,?.,非,Oracle,支流系统,成批,分摊,日志帐,统计量,日志帐,Oracle,基本日志帐处理流程,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第89页,分摊:,按每个利润中心(#500,600,700,800)实现,收入，以15百分比分摊销售佣金费用,.15*500-4500/1,.15*600-4500/1,.15*700-4500/1,.15*800-4500/1,分别进行分摊运算：,待摊利润中心:,利润中心 999-,Total=,利润中心 500-东部+,利润中心 600-西部+,利润中心 700-中部+,利润中心 800-首府,科目,企业,利润中心,科目,项目,价值,类别,01,999,00000,4500,C,L,C,C,成批分摊公式:,.15,*每个利润中心实现收入(999-4500 循环),/1,成批分摊日志帐,实现快速自动分摊,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第90页,日志帐附加信息,附件张数#,创建人,审批人,可为每个附加,信息项命名,可定义多达 30 个,附加信息项,可为附加信息预先定义一组值,供选择,由您决定每项附加信息长度,王芳,黄孟光,154,于日志帐批,于日志帐头,于日志帐行,任意统计层次上,弹性附加字段,无需客户化增加信息,在系统各处信息输入界面上均允许自定义任意附加信息,有效满足了客户化需求。,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第91页,选项是:,分部或,部门地域,附加信息,组织类别,录入方法：,分部首府,分部规模,人工,分部,可创建,敏感附加信息项,，使其内容随输入其它信息改变而改变,弹性附加字段 ,无需客户化增加信息,附加信息,组织类别：,录入方法：,地域经理,位置,人工,部门地域,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第92页,参数,分类字段,起始日期,币种,会计期或,会计期间范围,金额类型,科目,总帐报表,会计期 3月-92,To 3,月-92,币种=,USD,01-100-4500-00000,01-100-4550-00000,01-100-4600-00000,帐户余额,$401,300.98,$919,250.43,$100,421.76,01-250-4500-00000,01-250-4550-00000,01-250-4600-00000,帐户余额,$25,250.73,$100,521.43,$78,432.10,会计期=92年3月,科目范围=01-100-4000-00000,to 01-100-5000-000000,币种=,USD,会计期=92年3月-95 4月,科目范围=01-250-4000-00000,to 01-250-5000-000000,币种=,USD,基于参数汇报帮助您快速取得你所需要信息,总帐报表,会计期 3月-92,To 4,月-95,币种=,USD,日志帐汇报查询,参数化选择信息,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第93页,Oracle,应收帐款管理,Oracle Receivables Management,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第94页,应收帐款流程图,收款部门,收到付款,财务报表,客户发出订单,订单处理,收入部门开出发票,将发票过至总帐,将收款过至总帐,应收帐款部门,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第95页,Oracle,应收帐款管理,一主要功效,建立发票,统计收款,维护客户信息,执行收款活动,建立催款信等文挡,对掌握信息进行分析和报表处理,iReceivables(i,应收帐款),钢铁行业现代化财务管理信息系统,第96页,Oracle,应收帐款管理,一主要功效,计算发票税金,统计客户电话,统计客户支付押金(,deposits),和确保协议(,guarantees),创建重复生成发票,杂费自动注销(,write-offs),客户合并,.,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第97页,Oracle,应付帐款管理,Oracle Payables Management,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第98页,MRP,计划,库存计划,采购员,Web,申 请,录 入,工作流审批,自动生成/人工采购定单,接 收 货 物 到 仓,库 及 应 计 负 债,工作流,审批,自 动 集 成 发,票 和 电 子 付,款,会 计 信 息 自 动 过 帐 到 总 帐,在 项 目 模 块 中 自 动 生 成 项 目,信 息,INV,GL,PO,以电子方 式通知给供给商,资 产 模 块 中 自 动 生 成 资 产 信 息,FA,项 目,AP,Web,员工,费用,输入,Web,接收,最正确业务管理实践,战略采购与,费用控制,互联网连接,供给商,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第99页,支付发票,输入发票,发票,没有挂帐,已同意发票,银行对帐单,采购订单,与采购订单匹配,采购,查对付款帐项,JE Invoice,付款凭证,负债,VAT,同意,选择发票,过至总帐,Oracle,总帐,供给商付款地点,费用,条款,过至总帐,Oracle,应付帐款管理,一应付款介绍,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第100页,采购订单,缺省值,发票,没有挂帐,同意发票,同意,重复发票,标准发票,借方/贷方,通知单,费用汇报,缺省,PO,快速处剪发票,发票类型,供给商付款地点,与采购订单匹配,采购,输入发票,支付发票,选择发票,Oracle,应付帐款管理,一付款流程,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第101页,Oracle,固定资产,Oracle Fixed Assets,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第102页,新资产,采购,条形码扫描跟踪,资产转移信息,自动生成会计信息 传至到总帐系统,自动跟踪相应资产 项目成本(在建工程),总帐,为资产项目采购 货物,自动生成资产卡片信息,项目管理,应付帐款,固定资产,多媒体集成,资产保管人照片等,最正确业务管理实践,资产管理,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第103页,采购,接 收,支 付,资 产,增 加,报废,重分类,调整,资产转移,折旧，摊销,原值,使用年限,折旧方法,折旧率,残值,折旧上限,红利规则,全部,部分成本报废,部分数量报废,当前期,追溯前期,全部,l,部分,当期,追溯前期,生命周期法,折旧率法,余额递减法,红利规则,Oracle,固定资产管理处理流程,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第104页,固定资产日常管理,资产增加,调整,转移,报废,在建工程管理,固定资产查询,资本预算编制和控制,折旧会计,税务会计,独立折旧帐簿,用户自定义分类,Oracle,固定资产管理 一主要功效,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第105页,What-If,折旧分析,可重复运行折旧,Physical Inventory,资产担保(,Warranties),固定资产保险,固定资产维修,租赁资产分期偿付进度表,向下,向上查询(,Drill Anywhere),桌面集成器,Multiple Reporting Currencies,Oracle,固定资产管理,一主要功效,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第106页,Oracle,现金管理,Oracle Cash Management,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第107页,应付帐款,总帐/预算,应收帐款,自动生成其它交易,现金管理,接收银行对帐单,自动对帐,-接 收 信 息,-分 录 行 信 息,-付 款 信 息,在对帐时自动提醒,销售订单,自动生成,现金预测,最正确业务管理实践,现金管理,采购,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第108页,企业现金预测,Oracle,采购管理,Oracle,应付帐款,Oracle,工资管理,Oracle,项目管理,外部系统:在当地数据库或远程,现金预测,现金流出,现金流入,发票,发票,采购订单,采购申请,工资费用,预留款,预算,现金持有量,收款,付款,费用报表,销售订单,预算,销售机会,外汇兑换,Oracle,总帐管理,支出预算,费用汇报,使用费,人工费,杂费,Oracle,应收帐款,Oracle,订单管理,Oracle,总帐管理,Oracle,销售管理,Oracle Treasury,Oracle,项目管理,可开票事件,发票,收入预算,现金持有量,Money Market,Exposures,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第109页,Oracle,项目会计,Oracle Project Accounting,钢铁行业现代化财务管理信息系统,第110页,Oracle,应付,Oracle,项目系统,项目,收入,l,资本化,发票,项目计划,Ora