食品厂仓库管理工作规范-仓库日常管理与出入库流程制度.doc

厦门珍新食品
仓库管理制度

为强化成本核算，提升公司的基础管理工作水平，进一步规范物资和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度：
一、仓库日常管理
1、仓库保管员必需合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必需依据实际状况和各类原材料的性质、用途、类型分门别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必需互相统一，互相一致。合格品、逾期品、失效品、料废、应分别建账反映。
2、必需严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必需及时逐笔录入，做到日清日结，保证物料进出及结存数据的正确无误。及时登记电脑明细账并与领料单的数据进行核对，保证两者的一致性。
3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必需对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。如有不符及时向生产部、财务部反映，以便及时调整。
4、生产部必需根椐生产计划及仓库库存状况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件的材料逐步执行零库存；仓库保管员必需定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送生产部领导及财务人员，生产部对各类不良存货每月必需提出处理看法，加以处理。
二、入库管理
1、物料进仓时，仓库管理员必需凭采购单、送货单、检验合格单办理入库手续；拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。
2、入库时，仓库管理员必需查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未通过办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回， 同时必需在短期内通知经办人员负责处理。
3、一切原材料的购入都必需用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必需下浮到能补足扣税额为止。同时要注意检察发票的正确性和有效性。
4、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必需建立货到票未到材料明细账，并依据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单〔在当月票到的可不开〕，在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。
5、收料单的填开必需正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致。收料单上必需有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。
三、出库管理
1、各类材料的发出，原则上采纳先进先出法。物料〔包括原材料、辅料〕出库时必需办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必需由厂长助理〔或其指定人员〕统一领取，领料人员凭厂长助理开具相关凭证向仓库领料，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。
  2、成品发出必需凭由销售部开具送货单发货，并登记在销售台账上。
四、报表及其他管理
1、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应坚持一致，以保证成本核算的正确性。
2、必需正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、三个月以上积压物资报表、每月5日前上报财务及相关部门，并保证其正确无误。
3、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及必需报废处理的，必需按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题〔如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等〕，应及时的用书面的形式向有关部门汇报。

拟稿：
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